التقاعد في لوكسمبورغ (assurance pension)

يقوم نظام التقاعد في لوكسمبورغ على ثلاث ركائز. الأولى هي تأمين التقاعد القانوني، الذي يديره الصندوق الوطني لتأمين التقاعد (Caisse nationale d'assurance pension, CNAP) لعمال القطاع الخاص والعاملين لحسابهم الخاص. والركيزة الثانية هي أنظمة التقاعد التكميلية التي ينشئها أصحاب العمل، والثالثة هي الادخار الشخصي للتقاعد. وتُبقي الإصلاحات المطبّقة تدريجياً منذ 2026 سن التقاعد القانونية عند 65.

المعاش القانوني: الاشتراكات والشروط

• الاشتراكات (2026): 25.5% من الدخل المؤمَّن عليه، مقسّمة بالتساوي: 8.5% على الموظف، و8.5% على صاحب العمل، و8.5% على الدولة. وكان المعدل الإجمالي 24% من 1985 حتى نهاية 2025.
• معاش الشيخوخة في سن 65: تحتاج إلى 120 شهراً (10 سنوات) على الأقل من التأمين، سواء من التأمين الإلزامي أو المستمر أو الاختياري أو من فترات تم شراؤها.
• معاش الشيخوخة المبكر: من سن 57 مع 480 شهراً (40 سنة) من التأمين الإلزامي، أو من سن 60 مع 480 شهراً يجوز أن تشمل فترات أخرى معيّنة (على أن يكون 120 شهراً منها على الأقل فترات تأمين). ومنذ 1 يوليو 2026، تُمدَّد الأشهر الـ480 المطلوبة في سن 60 بأشهر اشتراك إضافية: +1 شهر (اعتباراً من 1 يوليو 2026)، ترتفع إلى +8 أشهر اعتباراً من 2030، بحسب تاريخ بلوغك 480 شهراً.
• المبلغ: جزء ثابت يعتمد على سنوات التأمين (حتى 40 سنة) إضافة إلى جزء يعتمد على الدخل الذي دفعت عليه الاشتراكات. المعاش الأدنى هو 2,436.04 يورو شهرياً لمسيرة مهنية مدتها 40 سنة، والمعاش الأقصى هو 11,277.94 يورو شهرياً (المعاشات الجديدة لعام 2026، مؤشر الأجور لشهر يونيو 2026).
• لا يُصرف المعاش تلقائياً: يجب أن تقدّم طلباً إلى CNAP.

الركيزتان الثانية والثالثة

• أنظمة التقاعد التكميلية (régimes complémentaires de pension) تنشئها الشركات لموظفيها بموجب قانون 8 يونيو 1999. وهي مفتوحة أيضاً للعاملين لحسابهم الخاص منذ 2019. اسأل صاحب عملك إن كان يوفّر نظاماً كهذا.
• الادخار الشخصي للتقاعد (prévoyance-vieillesse): اعتباراً من 2026، تُخصم المساهمات في العقود المعتمدة من الضريبة حتى 4,500 يورو سنوياً (كانت 3,200 يورو سابقاً).

العمل في الخارج: الاتفاقيات الدولية

• داخل الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا، تُطبَّق قواعد التنسيق الأوروبية (اللائحة (EC) رقم 883/2004). وتُحتسب فترات التأمين في الدول الأعضاء الأخرى.
• لدى لوكسمبورغ أيضاً اتفاقيات ثنائية للضمان الاجتماعي مع أكثر من 20 بلداً، منها على سبيل المثال البرازيل وكندا والهند واليابان وكوريا وتركيا والولايات المتحدة. وباستثناء الاتفاقية مع الصين، تجمع هذه الاتفاقيات فترات التأمين وتسمح بصرف الإعانات في الخارج.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• إذا كانت لديك أقل من 10 سنوات تأمين في لوكسمبورغ فلن تحصل على معاش شيخوخة في سن 65، ما لم يمكن إضافة فترات من الاتحاد الأوروبي أو من بلد تربطه اتفاقية. راجع سجلك مبكراً.
• يتطلب المعاش الأدنى 20 سنة تأمين على الأقل، ويُخفَّض عن كل سنة ناقصة بين السنة الـ20 والسنة الـ40.
• إذا كنت تتقاضى معاشاً مبكراً وواصلت العمل، فإن الدخل الذي يتجاوز ثلث الحد الأدنى الاجتماعي للأجور (923.77 يورو شهرياً اعتباراً من يونيو 2026) قد يخفّض المعاش، وقد يوقفه الدخل المرتفع.
• إذا عملت في الخارج أيضاً، فقدّم طلبك قبل 6 أشهر على الأقل: يتواصل CNAP مع صناديق التقاعد الأجنبية، وقد يستغرق ذلك أشهراً.

الإرشادات الرسمية: CNAP: معاش الشيخوخة المبكر، Guichet.lu: معاش الشيخوخة في سن 65، CNAP: الاتفاقيات الدولية، قائمة الاتفاقيات الثنائية، IGSS: التقاعد التكميلي