المعاشات التقاعدية: الركائز الثلاث

يقوم دخل التقاعد في سويسرا على ثلاث ركائز. تأمين الشيخوخة والورثة الحكومي (AHV/AVS) يغطي الاحتياجات الأساسية. وتهدف صناديق التقاعد المهنية (BVG/LPP)، مع AHV، إلى توفير نحو 60% من آخر راتب لك. أما الادخار الخاص الطوعي (الركيزة 3a) فيكمّل ذلك مع إعفاء ضريبي.

الركيزة 1: AHV/AVS

• الاشتراكات: يدفع الموظفون اعتباراً من 1 يناير بعد عيد ميلادهم الـ17. يبلغ مجموع اشتراكات AHV والعجز (IV) وتعويض الدخل (EO) نسبة 10.6% من الراتب، تدفع نصفها أنت ونصفها صاحب العمل (2026). من يتوقف عن العمل قبل سن التقاعد يجب أن يواصل الدفع بصفته شخصاً غير عامل.
• سن التقاعد: 65 للرجال. وللنساء يرتفع تدريجياً: 64 عاماً و6 أشهر للنساء المولودات في 1962 (2026)، و65 للجميع اعتباراً من 2028. يمكنك سحب المعاش اعتباراً من سن 63 أو تأجيله حتى 5 سنوات.
• المبلغ: تحتاج إلى سنة اشتراك كاملة واحدة على الأقل. يتطلب المعاش الكامل (المقياس 44) اشتراكات في كل سنة من 1 يناير بعد عيد ميلادك الـ20 حتى سن التقاعد. كل سنة ناقصة تخفض المعاش عادةً بما لا يقل عن 1/44. يتراوح المعاش الشهري الكامل بين CHF 1,260 وCHF 2,520، ومجموع معاشي الزوجين محدد بسقف CHF 3,780 (مبالغ حُددت في 2025 ولا تزال سارية في 2026).
• المعاش الثالث عشر (13): اعتباراً من ديسمبر 2026، يحصل المتقاعدون على معاش شهري إضافي في كل شهر ديسمبر.

الركيزة 2: التقاعد المهني (BVG/LPP)

يجب على أصحاب العمل تأمين الموظفين الذين يكسبون أكثر من CHF 22,680 سنوياً لدى صاحب عمل واحد (حد 2025–2026) في صندوق تقاعد مسجل. يدفع الطرفان اشتراكات، وتحدد لوائح الصندوق التفاصيل. يغطي الجزء الإلزامي الراتب حتى CHF 90,720 سنوياً، بعد خصم تنسيقي قدره CHF 26,460 (2025–2026).

الركيزة 3a: الادخار التقاعدي الخاص

يمكنك الدفع في حساب أو وثيقة تقاعد مقيّدة وخصم ذلك من دخلك الخاضع للضريبة. إذا كان لديك صندوق تقاعد، فالحد الأقصى CHF 7,258 سنوياً (2025 و2026؛ يُعدَّل عادةً كل سنتين). اعتباراً من 2026 يمكنك سد الفجوات اعتباراً من 2025 فصاعداً، حتى 10 سنوات إلى الوراء، في أي سنة تدفع فيها أيضاً الحد الأقصى الكامل.

الاتفاقيات مع البلدان الأخرى

بالنسبة لمواطني الاتحاد الأوروبي وEFTA، تنسّق اتفاقية حرية تنقل الأشخاص (السارية منذ 1 يونيو 2002) معاشات التقاعد، فتُحتسب فترات التأمين في تلك البلدان. ولدى سويسرا أيضاً اتفاقيات ثنائية مع بلدان مثل أستراليا والبرازيل وكندا واليابان والفلبين وتركيا والمملكة المتحدة والولايات المتحدة. بعض الاتفاقيات، مثل تلك المبرمة مع الصين والهند وكوريا الجنوبية، تحدد فقط البلد الذي تنتمي إلى تأمينه، وليس حقوقك في المعاش.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• السنوات التي تقضيها في الخارج تترك فجوات قد تخفض معاش AHV بشكل دائم. اطلب كشف حسابك من مكتب التعويض.
• إذا كنت قادماً من بلد ليس له اتفاقية، فلا تُحتسب فترات التأمين الأجنبية. وإذا غادرت سويسرا نهائياً، يمكنك طلب استرداد اشتراكات AHV دون فوائد، بشرط أن تكون قد دفعت لمدة سنة كاملة واحدة على الأقل.
• المزايا التكميلية (EL) للمعاشات المنخفضة لا تُدفع إلا للمقيمين في سويسرا.

الإرشادات الرسمية: AHV/IV: معاشات الشيخوخة (النشرة 3.01)، AHV/IV: التقاعد المهني (النشرة 6.06)، FSIO: أسئلة شائعة حول الركيزة 3a، FSIO: قائمة اتفاقيات الضمان الاجتماعي، AHV/IV: مواطنو الدول غير المتعاقدة (النشرة 10.03)