Lương hưu tại Luxembourg (assurance pension)

Hệ thống hưu trí của Luxembourg có ba trụ cột. Trụ cột thứ nhất là bảo hiểm hưu trí theo luật, do Quỹ Bảo hiểm Hưu trí Quốc gia (Caisse nationale d'assurance pension, CNAP) quản lý cho người lao động khu vực tư nhân và người tự doanh. Trụ cột thứ hai là các chương trình hưu trí bổ sung do người sử dụng lao động lập ra, và trụ cột thứ ba là tiết kiệm hưu trí cá nhân. Các cải cách được áp dụng dần từ năm 2026 giữ tuổi nghỉ hưu theo luật ở mức 65.

Lương hưu theo luật: phí đóng và điều kiện

• Phí đóng (2026): 25,5% thu nhập được bảo hiểm, chia đều: người lao động 8,5%, người sử dụng lao động 8,5%, Nhà nước 8,5%. Tổng mức đóng là 24% từ năm 1985 đến hết năm 2025.
• Lương hưu tuổi già ở tuổi 65: bạn cần ít nhất 120 tháng (10 năm) bảo hiểm, từ bảo hiểm bắt buộc, bảo hiểm tiếp tục hoặc tự nguyện, hoặc các giai đoạn được mua bù.
• Lương hưu tuổi già trước hạn: từ 57 tuổi với 480 tháng (40 năm) bảo hiểm bắt buộc, hoặc từ 60 tuổi với 480 tháng có thể bao gồm một số giai đoạn khác (ít nhất 120 tháng phải là giai đoạn bảo hiểm). Từ ngày 1 tháng 7 năm 2026, 480 tháng cần có ở tuổi 60 được kéo dài thêm các tháng đóng phí: +1 tháng (từ ngày 1 tháng 7 năm 2026), tăng dần đến +8 tháng từ năm 2030, tùy vào thời điểm bạn đạt 480 tháng.
• Mức hưởng: một phần cố định dựa trên số năm bảo hiểm (tối đa 40) cộng một phần dựa trên thu nhập bạn đã đóng phí. Lương hưu tối thiểu là 2.436,04 € mỗi tháng cho 40 năm làm việc, và lương hưu tối đa là 11.277,94 € mỗi tháng (lương hưu mới năm 2026, chỉ số lương tháng 6 năm 2026).
• Lương hưu không được trả tự động: bạn phải nộp đơn cho CNAP.

Trụ cột thứ hai và thứ ba

• Các chương trình hưu trí bổ sung (régimes complémentaires de pension) do doanh nghiệp lập ra cho nhân viên theo luật ngày 8 tháng 6 năm 1999. Từ năm 2019, người tự doanh cũng được tham gia. Hãy hỏi người sử dụng lao động xem họ có chương trình này không.
• Tiết kiệm hưu trí cá nhân (prévoyance-vieillesse): từ năm 2026, khoản đóng vào các hợp đồng được công nhận được khấu trừ thuế đến 4.500 € mỗi năm (trước đây 3.200 €).

Làm việc ở nước ngoài: các hiệp định quốc tế

• Trong EU, EEA và Thụy Sĩ, áp dụng các quy tắc phối hợp của EU (Quy định (EC) số 883/2004). Các giai đoạn bảo hiểm ở các nước thành viên khác được tính đến.
• Luxembourg còn có hiệp định song phương về an sinh xã hội với hơn 20 quốc gia, ví dụ như Brazil, Canada, Ấn Độ, Nhật Bản, Hàn Quốc, Thổ Nhĩ Kỳ và Hoa Kỳ. Trừ hiệp định với Trung Quốc, các hiệp định này cộng dồn các giai đoạn bảo hiểm và cho phép chi trả quyền lợi ở nước ngoài.

Những lỗi thường gặp của người mới đến

• Nếu có dưới 10 năm bảo hiểm tại Luxembourg, bạn sẽ không có lương hưu tuổi già ở tuổi 65, trừ khi có thể cộng thêm các giai đoạn ở EU hoặc ở một nước có hiệp định. Hãy kiểm tra hồ sơ bảo hiểm của bạn sớm.
• Lương hưu tối thiểu đòi hỏi ít nhất 20 năm bảo hiểm, và bị giảm cho mỗi năm còn thiếu giữa năm thứ 20 và năm thứ 40.
• Nếu bạn nhận lương hưu trước hạn mà vẫn tiếp tục làm việc, thu nhập vượt quá một phần ba lương tối thiểu xã hội (923,77 € mỗi tháng từ tháng 6 năm 2026) có thể làm giảm lương hưu, và thu nhập cao có thể làm dừng lương hưu.
• Nếu bạn cũng từng làm việc ở nước ngoài, hãy nộp đơn sớm ít nhất 6 tháng: CNAP sẽ liên hệ với các quỹ hưu trí nước ngoài, việc này có thể mất nhiều tháng.

Hướng dẫn chính thức: CNAP: lương hưu tuổi già trước hạn, Guichet.lu: lương hưu tuổi già ở tuổi 65, CNAP: các hiệp định quốc tế, Danh sách các hiệp định song phương, IGSS: lương hưu bổ sung