Pensiones (Pension) — Doble estructura: Age Pension y Superannuation

El sistema de ingresos para la jubilación en Australia se sustenta en dos pilares: la Age Pension (pensión pública financiada con impuestos) y la Superannuation (capitalización individual obligatoria que aporta el empleador). La diferencia más importante con la pensión nacional coreana es que el trabajador no descuenta de su salario una cotización propia: la "Super" se ingresa adicionalmente por el empleador, al margen del salario, y la Age Pension se financia con impuestos generales.

Age Pension (pensión pública)

• Edad de jubilación: 67 años (para personas nacidas a partir del 1 de julio de 1957).
• Requisito de residencia: por norma general se exigen al menos 10 años acumulados de residencia en Australia (con un periodo continuo de 5 años); a los nuevos residentes permanentes puede aplicárseles el NARWP.
• Examen de patrimonio (assets test) e ingresos (income test): hay que superar ambos y se aplica el resultado más bajo. La vivienda habitual (primary residence) queda excluida del cómputo de patrimonio, pero sí cuentan una segunda vivienda, los depósitos, las acciones y los vehículos.
• Importes: en 2026, la cuantía quincenal orientativa ronda los 1.150-1.200 AUD para una persona soltera y unos 1.800 AUD para una pareja, con indexación en marzo y septiembre. Conviene confirmar el importe exacto en la web de Services Australia.

Superannuation (Super)

• Aportación obligatoria del empleador (SG, Superannuation Guarantee): en el ejercicio 2025-26 equivale al 11,5 % del salario, con subida prevista al 12,0 % a partir del 1 de julio de 2026.
• Ventajas fiscales: dentro del fondo, los rendimientos tributan al 15 % (tipo reducido) y, a partir de los 60 años, las prestaciones suelen estar exentas.
• Edad de rescate (preservation age): a partir de los 60 años, ya jubilado o cumplidos otros requisitos, puede retirarse el saldo.
• Libertad de elección: cada persona puede elegir su fondo (industry fund, retail fund, SMSF, etc.) y, gracias al sistema de "stapling", al cambiar de empresa el fondo le acompaña, sin abrirse uno nuevo automáticamente.

Lo más relevante para personas coreanas: el convenio bilateral

• El acuerdo bilateral de seguridad social entre Corea y Australia, en vigor desde 2008, permite sumar los periodos cotizados a la pensión nacional coreana y los años de residencia en Australia para reclamar pensión en cualquiera de los dos países.
• Si al cumplir 67 años en Australia faltan años para alcanzar el mínimo de 10, los periodos coreanos pueden completar el requisito; del mismo modo, la pensión coreana reconoce los años pasados en Australia.
• Eso sí, cada país calcula su importe en proporción a sus propios años, de modo que en la práctica ambos sistemas pagan una parte.

Consejos desde la perspectiva del visado temporal o inmigrante

• Aunque trabaje con un visado temporal (por ejemplo, 482 TSS), el empleador está obligado a aportar la Superannuation. Si regresa de forma definitiva a Corea, puede solicitar el rescate mediante el DASP (Departing Australia Superannuation Payment), pero la retención fiscal puede situarse entre el 35 % y el 65 %, así que es recomendable simular el coste tributario antes de retirar el saldo.
• Si tiene previsto permanecer en Australia ya como residente permanente, lo más eficiente fiscalmente suele ser dejar el saldo en el fondo hasta los 60 años.

Referencias oficiales: Services Australia: Age Pension, ATO: Super