Emeklilik: üç sütun
İsviçre'de emeklilik geliri üç sütuna dayanır. Devletin yaşlılık ve hayatta kalanlar sigortası (AHV/AVS) temel ihtiyaçları karşılar. Mesleki emeklilik sandıkları (BVG/LPP), AHV ile birlikte son maaşınızın yaklaşık %60'ını sağlamayı hedefler. İsteğe bağlı özel birikim (3a sütunu) ise vergi avantajıyla bunu tamamlar.
1. sütun: AHV/AVS
- Katkı payları: çalışanlar 17. doğum günlerinden sonraki 1 Ocak'tan itibaren öder. AHV, malullük (IV) ve gelir kaybı tazmini (EO) katkıları toplam maaşın %10,6'sıdır; yarısını siz, yarısını işvereniniz öder (2026). Emeklilik yaşından önce çalışmayı bırakanlar, çalışmayan kişi olarak ödemeye devam etmek zorundadır.
- Emeklilik yaşı: erkekler için 65. Kadınlar için kademeli olarak yükseliyor: 1962 doğumlu kadınlar için 64 yıl 6 ay (2026) ve 2028'den itibaren herkes için 65. Emekli aylığını 63 yaşından itibaren alabilir veya 5 yıla kadar erteleyebilirsiniz.
- Tutar: en az bir tam katkı yılınız olmalıdır. Tam aylık (44 numaralı ölçek), 20. doğum gününüzden sonraki 1 Ocak'tan emeklilik yaşına kadar her yıl katkı ödenmesini gerektirir. Her eksik yıl aylığı genellikle en az 1/44 oranında düşürür. Tam aylık emekli aylığı CHF 1.260 ile CHF 2.520 arasındadır; evli bir çiftin iki aylığının toplamı en fazla CHF 3.780 olabilir (tutarlar 2025'te belirlendi ve 2026'da da geçerli).
- 13. aylık: Aralık 2026'dan itibaren emekliler her aralık ayında bir aylık daha alır.
2. sütun: mesleki emeklilik (BVG/LPP)
İşverenler, tek bir işverenden yılda CHF 22.680'den fazla kazanan çalışanlarını (2025–2026 eşiği) kayıtlı bir emeklilik sandığında sigortalamak zorundadır. Katkıları iki taraf da öder; ayrıntıları sandığın yönetmeliği belirler. Zorunlu kısım, CHF 26.460'lık koordinasyon kesintisinden (2025–2026) sonra yılda CHF 90.720'ye kadar olan maaşı kapsar.
3a sütunu: özel emeklilik birikimi
Bağlı bir emeklilik hesabına veya poliçesine ödeme yapabilir ve bunu vergiye tabi gelirinizden düşebilirsiniz. Bir emeklilik sandığınız varsa üst sınır yılda CHF 7.258'dir (2025 ve 2026; genellikle iki yılda bir güncellenir). 2026'dan itibaren, azami tutarın tamamını da ödediğiniz her yıl, 2025 ve sonrasına ait boşlukları 10 yıla kadar geriye dönük olarak doldurabilirsiniz.
Diğer ülkelerle anlaşmalar
AB ve EFTA vatandaşları için Kişilerin Serbest Dolaşımı Anlaşması (1 Haziran 2002'den beri yürürlükte) emeklilikleri koordine eder; böylece bu ülkelerdeki sigortalılık süreleri dikkate alınır. İsviçre'nin ayrıca Avustralya, Brezilya, Kanada, Japonya, Filipinler, Türkiye, Birleşik Krallık ve ABD gibi ülkelerle ikili anlaşmaları vardır. Örneğin Çin, Hindistan ve Güney Kore ile olanlar gibi bazı anlaşmalar emeklilik haklarınızı değil, yalnızca hangi ülkenin sigortasına tabi olduğunuzu belirler.
Yeni gelenlerin sık düştüğü hatalar
- Yurt dışında geçen yıllar, AHV aylığınızı kalıcı olarak düşürebilecek boşluklar bırakır. Denkleştirme kurumunuzdan (Ausgleichskasse) hesap dökümünüzü isteyin.
- Anlaşması olmayan bir ülkeden geliyorsanız yabancı sigortalılık süreleri sayılmaz. İsviçre'den kesin olarak ayrılırsanız, en az bir tam yıl ödeme yapmış olmak şartıyla AHV katkılarınızı faizsiz olarak geri isteyebilirsiniz.
- Düşük emekli aylıkları için ek yardımlar (EL) yalnızca İsviçre'de yaşayanlara ödenir.
Resmi bilgiler: AHV/IV: yaşlılık aylıkları (bilgi notu 3.01), AHV/IV: mesleki emeklilik (bilgi notu 6.06), BSV/FSIO: 3a sütunu SSS, BSV/FSIO: sosyal güvenlik anlaşmaları listesi, AHV/IV: anlaşması olmayan devletlerin vatandaşları (bilgi notu 10.03)