Sistema de pensiones del Reino Unido

Las pensiones británicas se entienden mejor como un sistema de tres pisos: el primero es la State Pension pública, el segundo el Workplace Pension del empleador (con afiliación automática) y el tercero las pensiones privadas que cada persona contrata por su cuenta (SIPP, etc.). El equivalente a la pensión nacional coreana sería la State Pension del primer piso, mientras que el segundo recuerda al sistema coreano de retirement pension de aportación definida.

Primer piso: State Pension

• Financiación: no se cubre con impuestos generales, sino con las cotizaciones de National Insurance (NI). Los empleados pagan NI Clase 1 y los autónomos NI Clase 2/4.
• Acceso: con al menos 10 años de NI se obtiene una parte; con 35 años de cotización se cobra el importe completo (full new State Pension).
• Cuantía: el importe completo se paga semanalmente y se ajusta cada año mediante el "triple lock" (mayor entre subida salarial, IPC y 2,5 %). En 2026 ronda las £230 semanales, pero la cifra exacta varía cada abril, así que conviene revisar la web oficial.
• Edad legal de jubilación (State Pension age): actualmente 66 años, con incremento progresivo a 67 hacia 2028 y debate sobre los 68 en la década de 2040.

Segundo piso: Workplace Pension

• Auto-enrolment: los trabajadores entre 22 años y la edad de jubilación con ingresos anuales superiores a unas £10.000 deben ser inscritos automáticamente por el empleador desde 2012.
• Aportación mínima: en general el 8 % del salario (5 % trabajador + 3 % empresa); algunas empresas y sectores aportan más.
• Tipo de plan: la mayoría son de aportación definida (DC). En el sector público (NHS, profesorado) aún hay planes de prestación definida (DB), aunque cada vez menos.
• Ventajas fiscales: las aportaciones del trabajador desgravan en el IRPF.

Tercer piso: pensiones privadas

• Las SIPP (Self-Invested Personal Pension) son la modalidad más conocida; junto con las ISA (Individual Savings Account), funcionan como herramientas de planificación fiscal y de jubilación. Este documento es informativo, no constituye asesoramiento financiero.

Lo que conviene saber a los residentes coreanos

• Acuerdo de seguridad social Corea-Reino Unido (vigente desde 2000, revisado en 2017): permite sumar los periodos cotizados a la pensión coreana y al NI británico para alcanzar el mínimo de acceso. Aunque trabaje solo 5 años en el Reino Unido y vuelva a Corea, esa cotización no se pierde y puede invocarse en uno u otro país. Eso sí, el importe se calcula con el periodo real cotizado en cada país.
• Verificar el historial de NI: en GOV.UK puede consultar Check your State Pension forecast y ver los años cotizados y la pensión estimada. Los años faltantes se pueden completar con la NI voluntaria (Class 3) en algunos casos.
• Cobro tras volver a Corea: la State Pension puede transferirse a Corea. Algunos países no se benefician del aumento por triple lock al residir fuera del Reino Unido; conviene comprobar la categoría de Corea.
• Doble imposición: el convenio Corea-Reino Unido evita la doble imposición sobre la misma pensión. La regla general es que tributa en el país de residencia, así que conviene consultar con un asesor fiscal antes del retorno.

Esta información es orientativa para 2026; las cifras, edades y requisitos se actualizan cada año en abril.

Información oficial: GOV.UK State Pension, Pension Wise