Sozialsystem im Vereinigten Königreich — Überblick

Das britische Sozialsystem verbindet zwei Modelle. Beiträge zur National Insurance (NI), die vom Lohn abgezogen werden, begründen Ansprüche auf die State Pension (staatliche Rente), New Style Jobseeker's Allowance (Arbeitslosengeld), New Style ESA (Leistung bei Erwerbsminderung) und Maternity Allowance (Mutterschaftsgeld). Alles andere wird aus allgemeinen Steuern bezahlt: der National Health Service (NHS), der die meisten Behandlungen am Ort der Leistung kostenlos anbietet, und bedürftigkeitsgeprüfte Hilfen wie Universal Credit, Child Benefit (Kindergeld) und Hilfe bei der Miete. Für Neuankömmlinge zählen zwei Dinge mehr als die Staatsangehörigkeit: Ihr Aufenthaltsstatus und der Landesteil des Vereinigten Königreichs, in dem Sie wohnen.

Wichtige Punkte für Zugewanderte:

• Devolution (Dezentralisierung): England, Schottland, Wales und Nordirland betreiben jeweils ihren eigenen NHS, ihre eigenen Schulen und ihre eigene Studienfinanzierung. Rezeptgebühren, Betreuungsangebote und Studiengebühren unterscheiden sich daher je nach Landesteil.
• No recourse to public funds (NRPF, kein Zugang zu öffentlichen Mitteln): Die meisten Arbeits-, Studien- und Familienvisa sind mit dieser Auflage verbunden. Sie sperrt bedürftigkeitsgeprüfte Leistungen wie Universal Credit, Housing Benefit (Wohngeld), Child Benefit und Sozialwohnungen, aber nicht beitragsbasierte Leistungen oder gesetzliche Zahlungen Ihres Arbeitgebers. Mit Indefinite leave to remain (ILR, unbefristetes Aufenthaltsrecht) oder der Staatsangehörigkeit entfällt sie.
• Immigration Health Surcharge (IHS, Gesundheitszuschlag): Die meisten Antragstellenden für ein Visum von mehr als 6 Monaten zahlen ihn im Voraus und können den NHS dann ab Beginn des Visums nutzen.
• Erste Anmeldungen: Beantragen Sie eine National Insurance number (Sozialversicherungsnummer), falls Sie noch keine haben, melden Sie sich bei einem GP (Hausarzt) an, richten Sie Ihr UKVI-Konto (eVisa) als Nachweis Ihres Status ein und melden Sie sich bei Ihrer Kommunalverwaltung (local council) für die Council Tax (Gemeindesteuer) an.

Die Bereiche auf einen Blick

• Gesundheit — NHS am Ort der Leistung kostenlos; Anmeldung beim GP; Rezepte kosten in England 9,90 £ pro Medikament (2026) und sind in Schottland kostenlos; IHS für Visuminhaber.
• Rente — neue State Pension von 241,30 £ pro Woche bei 35 Beitragsjahren (2026–27), mindestens 10 Jahre für überhaupt eine Rente; Rentenalter steigt zwischen 2026 und 2028 von 66 auf 67; automatische Aufnahme in die Betriebsrente (auto-enrolment).
• Arbeitslosigkeit — New Style JSA (beitragsbasiert, bis zu 182 Tage) und bedürftigkeitsgeprüfter Universal Credit.
• Familie — Child Benefit von 27,05 £ pro Woche für das älteste Kind und 17,90 £ für jedes weitere Kind (2026–27), Kinderzuschlag im Universal Credit, kostenlose Betreuungsstunden und Tax-Free Childcare (steuerfreie Kinderbetreuung).
• Steuern — Steuerjahr vom 6. April bis 5. April; Personal Allowance (Grundfreibetrag) 12.570 £, Steuersätze 20/40/45 % (Schottland hat eigene Stufen); PAYE oder Self Assessment (Steuererklärung); Statutory Residence Test.
• Wohnen — private Vermietung in England seit dem 1. Mai 2026 reformiert; Kautionsschutz; Wohnkosten im Universal Credit; Wohnungen von Kommunen und Wohnungsbaugesellschaften (housing associations); Stamp Duty Land Tax (Grunderwerbsteuer) beim Kauf.
• Bildung — kostenlose staatliche Schulen von 5 bis 16, in England Bildung oder Ausbildung bis 18; Studiengebühren in England bis zu 9.790 £ pro Jahr (2026–27) mit einkommensabhängigen Darlehen.
• Elternzeit — 52 Wochen Mutterschaftsurlaub mit bis zu 39 Wochen Statutory Maternity Pay (gesetzliches Mutterschaftsgeld); 1 oder 2 Wochen Vaterschaftsurlaub; Shared Parental Leave (geteilte Elternzeit); 18 Wochen unbezahlte Elternzeit pro Kind.

Worauf zu achten ist

• Das Steuer- und Leistungsjahr beginnt am 6. April; die meisten Beträge ändern sich jeden April. Die Zahlen hier gelten, wenn nicht anders angegeben, für 2026–27.
• Prüfen Sie Ihr Visum oder eVisa auf eine NRPF-Auflage, bevor Sie irgendeine Leistung beantragen.
• Außerhalb Englands gelten oft andere Regeln. Nutzen Sie die GOV.UK-Seite für Ihren Landesteil oder die Websites der Regierungen von Schottland, Wales oder Nordirland.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: Benefits, GOV.UK: Public funds, GOV.UK: Apply for a National Insurance number, NHS

Gesundheitsversorgung im Vereinigten Königreich (NHS)

Der 1948 gegründete National Health Service (NHS) wird aus allgemeinen Steuern finanziert und in England, Schottland, Wales und Nordirland getrennt betrieben. Es gibt keine Versicherungsbeiträge: Termine beim GP, A&E (Notaufnahme), Krankenhausbehandlung und Operationen sind für alle, die Anspruch auf NHS-Versorgung haben, am Ort der Leistung kostenlos. Für manche Leistungen, etwa Rezepte in England, Zahnbehandlung und Sehtests, fallen feste Gebühren an.

So funktioniert das System

• Melden Sie sich zuerst bei einem GP (General Practitioner, Hausarzt) an. In England kann sich jede Person kostenlos bei einer GP-Praxis (surgery) anmelden; die meisten Praxen nehmen Online-Anmeldungen an, und Sie brauchen für die Anmeldung keinen Ausweis, keinen Adressnachweis und keinen Nachweis des Aufenthaltsstatus. Beratungen bei GP und Pflegekraft sind für alle kostenlos.
• Fachärzte nur mit Überweisung (referral) vom GP. Einen Facharzt im Krankenhaus können Sie außer im Notfall nicht direkt buchen.
• Notfälle: Rufen Sie 999 an oder gehen Sie in die A&E. Die Behandlung in der A&E ist für alle kostenlos. Für dringende Fälle, die kein Notfall sind, rufen Sie 111 an.

Wofür Sie zahlen (England, 2026)

• Rezepte: 9,90 £ pro Medikament. Ein 12-monatiges Vorauszahlungszertifikat (prescription prepayment certificate) kostet 114,50 £. Rezepte sind kostenlos für Kinder unter 16, 16- bis 18-Jährige in Vollzeitausbildung, Menschen ab 60, Personen mit bestimmten Leistungen wie Universal Credit unterhalb einer Verdienstgrenze sowie Schwangere oder Frauen, die in den letzten 12 Monaten ein Kind bekommen haben (mit maternity exemption certificate, Befreiungsbescheinigung für Mütter). In Schottland sind Rezepte kostenlos.
• NHS-Zahnbehandlung: feste Stufen: Band 1 (Kontrolle) 27,90 £, Band 2 (Füllungen, Extraktionen) 76,60 £, Band 3 (Kronen, Prothesen) 332,10 £. In manchen Gegenden ist es schwer, einen Zahnarzt zu finden, der neue NHS-Patienten aufnimmt.
• Sehtests und Brillen: von den meisten Erwachsenen selbst zu bezahlen; für einige Gruppen wie Kinder kostenlos oder ermäßigt.

Zugewanderte und der NHS

• Immigration Health Surcharge (IHS, Gesundheitszuschlag): Die meisten, die ein Visum für mehr als 6 Monate beantragen, zahlen ihn mit dem Antrag: 1.035 £ pro Jahr bzw. 776 £ pro Jahr für Studierende, ihre Angehörigen, Youth-Mobility-Visa und Antragstellende unter 18 (2026). Danach können Sie den NHS ab Beginn Ihres Visums im Großen und Ganzen wie eine Person mit Daueraufenthalt nutzen; einige Gebühren, etwa für Rezepte in England, fallen trotzdem an.
• Für Besuchervisa und für Anträge auf unbefristetes Aufenthaltsrecht (ILR) ist keine IHS fällig.
• Über den Anspruch auf kostenlose Krankenhausbehandlung in England entscheidet der „gewöhnliche Aufenthalt“ (ordinary residence). Nicht-EWR-Staatsangehörige, die der Einwanderungskontrolle unterliegen, brauchen ILR, um gewöhnlich ansässig zu sein; Visuminhaber sind über die IHS abgedeckt. Besuchern können Krankenhausbehandlungen über die A&E hinaus in Rechnung gestellt werden, schließen Sie also eine Reiseversicherung ab.
• EU-, EWR- und Schweizer Bürger, die ab dem 1. Januar 2021 für mehr als 6 Monate ins Vereinigte Königreich gezogen sind, zahlen ebenfalls die IHS; Kurzzeitbesucher können über eine EHIC oder GHIC abgesichert sein.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Mit der Anmeldung beim GP warten, bis man krank ist. Melden Sie sich an, sobald Sie eine Adresse haben.
• Annehmen, dass die IHS alles abdeckt: Rezept-, Zahn- und Augengebühren fallen in England trotzdem an.
• Keine Krankenunterlagen mitbringen. Eine übersetzte Zusammenfassung von Diagnosen und Medikamenten hilft Ihrem neuen GP.
• Kurze Wartezeiten erwarten. Für Gesprächstherapien (talking therapies) und geplante Operationen kann es lange Wartelisten geben; eine private Versicherung ergänzt den NHS, ersetzt ihn aber nicht.

Offizielle Hinweise: NHS: Register with a GP, NHS: Prescription charges, NHSBSA: Free prescriptions, GOV.UK: Immigration Health Surcharge, GOV.UK: NHS entitlements for migrants

Rentensystem im Vereinigten Königreich

Die Altersversorgung im Vereinigten Königreich ruht auf drei Säulen: der State Pension (staatliche Rente), die das Department for Work and Pensions (Ministerium für Arbeit und Renten) auf Grundlage Ihres National-Insurance-Kontos (NI) zahlt; einer workplace pension (Betriebsrente), die Arbeitgeber über die automatische Aufnahme (automatic enrolment) anbieten müssen; und personal pensions (private Renten), die Sie selbst abschließen. Die State Pension ist ein Pauschalbetrag, daher brauchen die meisten Menschen die beiden anderen Säulen, um ihr Einkommen zu halten.

State Pension

• Beitragsjahre (qualifying years): Sie brauchen mindestens 10 Beitragsjahre auf Ihrem NI-Konto, um überhaupt eine neue State Pension zu erhalten, und in der Regel 35 Jahre für den vollen Betrag. Ein Jahr zählt, wenn Sie NI aus Erwerbstätigkeit gezahlt, NI-Gutschriften erhalten (zum Beispiel während Sie Child Benefit für ein Kind unter 12 beziehen oder bestimmte Leistungen erhalten) oder freiwillige Beiträge gezahlt haben.
• Höhe: Die volle neue State Pension beträgt 241,30 £ pro Woche (2026–27). Sie steigt jeden April nach dem „triple lock“: um den höchsten Wert aus durchschnittlichem Lohnwachstum, VPI-Inflation (CPI) oder 2,5 %.
• Das Rentenalter (State Pension age) liegt bei 66 und steigt für Personen, die ab dem 6. April 1960 geboren sind, schrittweise auf 67; alle, die am oder nach dem 6. März 1961 geboren sind, erreichen es mit 67 (ab 2028). Im Juli 2025 begann eine dritte Überprüfung des Rentenalters.
• Sie müssen die Rente beantragen; sie wird nicht automatisch gezahlt. Wenn Sie den Bezug um mindestens 9 Wochen aufschieben, erhöht sie sich.
• Lücken: Prüfen Sie Ihr NI-Konto und Ihre Rentenprognose (State Pension forecast) online. Freiwillige Class-3-Beiträge kosten 18,40 £ pro Woche (2026–27). Seit dem 6. April 2026 können für Zeiten im Ausland keine freiwilligen Class-2-Beiträge mehr gezahlt werden, und Class 3 für Auslandszeiten setzt 10 Jahre vorherigen Aufenthalt im Vereinigten Königreich oder 10 Jahre Beitragszeiten voraus.

Betriebs- und Privatrenten

• Automatische Aufnahme: Ihr Arbeitgeber muss Sie aufnehmen, wenn Sie als Beschäftigte(r) zwischen 22 und dem Rentenalter sind, mindestens 10.000 £ pro Jahr verdienen und in der Regel im Vereinigten Königreich arbeiten.
• Mindestbeiträge: 8 % des maßgeblichen Verdienstes (zwischen 6.240 £ und 50.270 £ pro Jahr): mindestens 3 % vom Arbeitgeber, der Rest von Ihnen, einschließlich Steuerentlastung. Sie können austreten (opt out), verlieren dann aber den Arbeitgeberbeitrag.
• Private Renten (einschließlich SIPPs) werden ebenfalls steuerlich gefördert.

Abkommen mit anderen Ländern und Leben im Ausland

• Wenn Sie weniger als 10 britische Beitragsjahre haben, können Beiträge aus dem EWR oder der Schweiz oder aus einem Land mit einem britischen Sozialversicherungsabkommen, das Leistungen umfasst (etwa USA, Kanada, Israel, Türkei, Philippinen oder die Nachfolgestaaten Jugoslawiens), Ihnen helfen, den Anspruch zu erfüllen. Jedes Land zahlt dann eine Rente für seine eigenen Zeiten.
• Manche Abkommen betreffen nur die Beiträge (Double Contribution Conventions, Abkommen gegen Doppelverbeitragung): Chile, Indien, Japan und Südkorea. Sie verhindern, dass entsandte Beschäftigte in zwei Systeme einzahlen, rechnen aber keine Zeiten für eine britische Rente zusammen.
• Die State Pension kann weltweit gezahlt werden, wird aber nur dann jährlich erhöht, wenn Sie im Vereinigten Königreich, im EWR, in Gibraltar, in der Schweiz oder in einem Land leben, dessen Abkommen Erhöhungen vorsieht; nicht zum Beispiel in Kanada oder Neuseeland.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Das Vereinigte Königreich mit weniger als 10 Beitragsjahren verlassen, ohne Abkommensland, das andere Zeiten anrechnet: NI-Beiträge werden nicht erstattet.
• Aus der Betriebsrente austreten und den Arbeitgeberbeitrag verlieren.
• Den Ruhestand in einem Land verbringen, in dem die britische Rente auf ihrem ersten Betrag eingefroren wird.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: New State Pension, GOV.UK: Check your State Pension forecast, GOV.UK: Workplace pensions, HMRC: Reciprocal agreements, GOV.UK: State Pension if you retire abroad

Arbeitslosigkeit & Einkommenssicherung im Vereinigten Königreich

Im Vereinigten Königreich gibt es zwei Arten von Hilfe für Menschen ohne Arbeit. New Style Jobseeker's Allowance (JSA) (Arbeitslosengeld) und New Style Employment and Support Allowance (ESA) (Leistung bei Erwerbsminderung) beruhen auf Ihrem National-Insurance-Konto (NI). Universal Credit (UC) ist bedürftigkeitsgeprüft und hat die einkommensbasierte JSA, die einkommensbasierte ESA, Income Support (Einkommensbeihilfe), Housing Benefit (Wohngeld) für Menschen im Erwerbsalter und die Steuergutschriften (tax credits) ersetzt. Sie können eine New-Style-Leistung und UC gleichzeitig beziehen.

New Style Jobseeker's Allowance

• Voraussetzungen: Sie haben als Arbeitnehmer(in) gearbeitet, sind mindestens 18 und unter dem Rentenalter, leben in Großbritannien (Great Britain), arbeiten weniger als 16 Stunden pro Woche und haben genug Class-1-NI-Beiträge gezahlt, in der Regel in den letzten 2 Steuerjahren (NI-Gutschriften können für eines davon zählen).
• Höhe (2026–27): bis zu 75,65 £ pro Woche unter 25 und 95,55 £ pro Woche ab 25.
• Dauer: bis zu 182 Tage (etwa 6 Monate). Einkünfte können sie mindern.

Universal Credit

• Wer beantragen kann: in der Regel Personen ab 18 und unter dem Rentenalter, die im Vereinigten Königreich leben und als Haushalt 16.000 £ oder weniger Ersparnisse haben. Paare stellen einen gemeinsamen Antrag. Die meisten Vollzeitstudierenden können keinen Antrag stellen.
• Regelbetrag pro Monat (2026–27): 338,58 £ (alleinstehend, unter 25), 424,90 £ (alleinstehend, ab 25), 528,34 £ (Paar, beide unter 25), 666,97 £ (Paar, mindestens eine Person ab 25). Hinzu kommen Zuschläge für Kinder, Wohnkosten, Behinderung und Pflege.
• Ersparnisse über 6.000 £ verringern die Zahlung; über 16.000 £ erhalten Sie keinen UC.
• Arbeit und UC: UC sinkt um 55 Pence pro 1 £, den Sie über einem etwaigen Arbeitsfreibetrag (work allowance) verdienen. Wenn Sie Kinder haben oder nur eingeschränkt arbeitsfähig sind, können Sie 427 £ im Monat (mit UC-Wohnkosten) bzw. 710 £ im Monat (ohne) verdienen, bevor die Kürzung beginnt.
• Die erste Zahlung dauert in der Regel etwa 5 Wochen; Sie können einen Vorschuss (advance) beantragen, der aus späteren Zahlungen zurückgezahlt wird. UC wird monatlich gezahlt.
• Claimant commitment (Eingliederungsvereinbarung): Sie vereinbaren mit einem Arbeitscoach (work coach) Aufgaben zur Jobsuche. Wer sie nicht erfüllt, riskiert eine Sanktion (Kürzung der Zahlung).
• Benefit cap (Leistungsobergrenze): Die gesamten Leistungen für Haushalte im Erwerbsalter sind gedeckelt, zum Beispiel auf 1.835 £ im Monat für ein Paar oder Alleinerziehende außerhalb von Greater London (2026–27), es sei denn, jemand verdient mindestens 881 £ im Monat oder eine Ausnahme greift.

New Style ESA

Für Menschen unter dem Rentenalter, deren Krankheit oder Behinderung ihre Arbeitsfähigkeit einschränkt, auf Grundlage der NI-Beiträge. In der 13-wöchigen Prüfphase werden bis zu 75,65 £ (unter 25) bzw. 95,55 £ pro Woche gezahlt (2026–27); danach 95,55 £ in der work-related activity group (Gruppe mit arbeitsbezogenen Aktivitäten) oder 145,90 £ in der support group (Unterstützungsgruppe). Sie kann nicht zusammen mit JSA oder Statutory Sick Pay (gesetzlichem Krankengeld) bezogen werden.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• No recourse to public funds (kein Zugang zu öffentlichen Mitteln): UC zählt zu den öffentlichen Mitteln und kann mit den meisten Arbeits- oder Studienvisa nicht beantragt werden. New Style JSA und ESA sind keine öffentlichen Mittel; Sie können sie also beantragen, wenn Ihr NI-Konto die Voraussetzungen erfüllt.
• Zu spät beantragen: Ein JSA-Antrag kann nur in bestimmten Fällen bis zu 3 Monate rückwirkend gestellt werden, beantragen Sie ihn also, sobald Ihre Stelle endet.
• Leistungsbetrug ist eine Straftat und kann spätere Aufenthalts- und Einbürgerungsanträge beeinträchtigen.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: New Style JSA, GOV.UK: Universal Credit, GOV.UK: New Style ESA, GOV.UK: Benefit cap

Familien- und Kinderleistungen im Vereinigten Königreich

Die britische Familienförderung hat drei Ebenen: Child Benefit (Kindergeld), das fast alle Familien mit Kindern erhalten; zusätzliche bedürftigkeitsgeprüfte Hilfe über den Kinderzuschlag im Universal Credit (UC) (child element); und Hilfe bei den Kinderbetreuungskosten, die sich zwischen England, Schottland, Wales und Nordirland unterscheidet.

Child Benefit (Kindergeld)

• Anspruch: Personen, die im Vereinigten Königreich leben und für ein Kind unter 16 verantwortlich sind, oder unter 20, wenn das Kind in einer anerkannten Schul- oder Berufsausbildung bleibt.
• Höhe (2026–27): 27,05 £ pro Woche für das älteste Kind und 17,90 £ pro Woche für jedes weitere Kind, in der Regel alle 4 Wochen ausgezahlt.
• High Income Child Benefit Charge (Rückzahlung bei hohem Einkommen): Wenn Sie oder Ihr Partner bzw. Ihre Partnerin mehr als 60.000 £ verdienen, wird für je 200 £ darüber 1 % des Kindergelds über die Steuer zurückgezahlt; über 80.000 £ wird es vollständig zurückgezahlt.
• Trotzdem beantragen: Solange Ihr Kind unter 12 ist, erhält die beantragende Person durch das Child Benefit National-Insurance-Gutschriften, die für die State Pension zählen. Gutverdienende können den Antrag stellen und auf die Auszahlung verzichten (opt out), um diese Vorteile zu behalten.

Kinderzuschlag im Universal Credit

• 303,94 £ im Monat pro Kind (2026–27), plus zusätzlich 47,94 £ für ein erstes Kind, das vor dem 6. April 2017 geboren wurde. Die Zwei-Kind-Grenze (two-child limit) ist am 6. April 2026 entfallen: Der Betrag wird jetzt für jedes Kind gezahlt.
• Für ein Kind mit Behinderung gibt es Zuschläge, und berufstätige Eltern können bis zu 85 % der Betreuungskosten zurückbekommen, bis zu 1.071,09 £ im Monat für ein Kind bzw. 1.836,16 £ für zwei oder mehr.

Kinderbetreuung (England, 2026)

• 15 Stunden für alle 3- und 4-Jährigen: 570 kostenlose Stunden pro Jahr, in der Regel 15 Stunden pro Woche an 38 Wochen.
• Free Childcare for Working Parents (kostenlose Betreuung für berufstätige Eltern): 30 Stunden pro Woche an 38 Wochen für Kinder von 9 Monaten bis 4 Jahren, wenn jeder Elternteil arbeitet und mindestens das Mindesteinkommen verdient (zum Beispiel 2.643,68 £ alle 3 Monate für Personen ab 21). Beantragen können Sie, sobald Ihr Kind 23 Wochen alt ist.
• Tax-Free Childcare (steuerfreie Kinderbetreuung): Für je 8 £, die Sie auf ein Betreuungskonto einzahlen, legt der Staat 2 £ dazu, bis zu 2.000 £ pro Jahr und Kind (4.000 £ für ein Kind mit Behinderung). Nicht verfügbar, wenn das bereinigte Nettoeinkommen (adjusted net income) eines Elternteils 100.000 £ übersteigt, und nicht zusammen mit der UC-Betreuungsförderung.
• Schottland, Wales und Nordirland haben eigene Programme.

Weitere Hilfen

• Sure Start Maternity Grant (Geburtszuschuss): einmalig 500 £ für ein erstes Kind (oder bei Mehrlingsgeburt), wenn Sie bestimmte Leistungen beziehen; zu beantragen ab 11 Wochen vor dem Geburtstermin bis 6 Monate nach der Geburt. In Schottland tritt die Pregnancy and Baby Payment an seine Stelle.
• Healthy Start: eine Bezahlkarte für Milch, Obst, Gemüse und Vitamine, wenn Sie mehr als 10 Wochen schwanger sind oder ein Kind unter 4 haben und bestimmte Leistungen beziehen (in Schottland Best Start Foods).

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Öffentliche Mittel: Child Benefit, UC und der Sure Start Maternity Grant zählen zu den öffentlichen Mitteln (public funds). Sie können nicht beantragt werden, wenn Ihr Visum die Auflage „no recourse to public funds“ hat.
• Child Benefit gar nicht beantragen und damit National-Insurance-Gutschriften für einen Elternteil verlieren, der zu Hause bleibt.
• Betreuungscodes (childcare codes) zu spät beantragen: Die Fristen hängen am Beginn jedes Trimesters (term).

Offizielle Hinweise: GOV.UK: Child Benefit, GOV.UK: High Income Child Benefit Charge, GOV.UK: Free Childcare for Working Parents, GOV.UK: Tax-Free Childcare, Childcare Choices

Steuersystem im Vereinigten Königreich

Die wichtigsten persönlichen Steuern sind die Income Tax (Einkommensteuer) und die National Insurance (NI) (Sozialversicherung), die beide von HM Revenue and Customs (HMRC, Steuer- und Zollbehörde) erhoben werden, dazu die Council Tax (Gemeindesteuer), die Sie an Ihre Kommunalverwaltung zahlen, und die VAT (Mehrwertsteuer) auf die meisten Einkäufe. Das Steuerjahr läuft vom 6. April bis 5. April, und NI ist ein eigener Sozialversicherungsbeitrag zusätzlich zur Income Tax.

Income Tax (2026–27)

• Personal Allowance (Grundfreibetrag): Die ersten 12.570 £ sind steuerfrei. Er sinkt um 1 £ je 2 £ Einkommen über 100.000 £ und entfällt damit bei 125.140 £.
• England, Wales und Nordirland: 20 % auf 12.571–50.270 £, 40 % auf 50.271–125.140 £ und 45 % darüber.
• Schottland hat eigene sechs Stufen auf Erwerbseinkommen: 19 %, 20 %, 21 %, 42 %, 45 % und 48 % (über 125.140 £).

National Insurance (2026–27)

• Arbeitnehmer (Class 1): 8 % auf Verdienste zwischen 242 £ und 967 £ pro Woche und 2 % darüber. Arbeitgeber zahlen zusätzlich ihren eigenen Beitrag.
• Selbstständige: Class 4 mit 6 % auf Gewinne zwischen 12.570 £ und 50.270 £ und 2 % darüber. Bei Gewinnen ab 7.105 £ gilt Class 2 als kostenlos gezahlt; darunter können Sie freiwillig Class 2 zu 3,65 £ pro Woche zahlen.
• NI begründet Ansprüche auf die State Pension, New Style JSA und ESA sowie Maternity Allowance.

Steuererklärung und kommunale Steuern

• PAYE (Pay As You Earn, Lohnsteuerabzug): Arbeitgeber ziehen Income Tax und NI vom Lohn ab; die meisten Arbeitnehmer müssen nichts einreichen.
• Self Assessment (Steuererklärung): erforderlich zum Beispiel, wenn Sie selbstständig mit Einkünften über 1.000 £ sind, Miet- oder nicht versteuerte Einkünfte haben oder ausländische Einkünfte angeben müssen. Melden Sie sich bis zum 5. Oktober nach Ende des Steuerjahres an; reichen Sie die Erklärung bis zum 31. Januar online ein (auf Papier bis 31. Oktober) und zahlen Sie bis 31. Januar. Eine verspätete Abgabe kostet mindestens 100 £.
• Council Tax hängt vom Bewertungsband (valuation band) Ihrer Wohnung und Ihrer Kommune ab. Allein lebende Erwachsene erhalten 25 % Ermäßigung; Haushalte, die nur aus Vollzeitstudierenden bestehen, zahlen nichts.
• VAT beträgt 20 % auf die meisten Waren und Dienstleistungen, 5 % auf einige (etwa Haushaltsenergie) und 0 % auf die meisten Lebensmittel und Kinderkleidung.

Steuerliche Ansässigkeit

• Der Statutory Residence Test entscheidet, ob Sie im Vereinigten Königreich ansässig sind. In der Regel sind Sie ansässig, wenn Sie sich in einem Steuerjahr 183 Tage oder mehr im Land aufhalten; mit weniger als 16 Tagen (46, wenn Sie in den 3 vorherigen Jahren nicht ansässig waren) sind Sie in der Regel nicht ansässig. Dazwischen entscheiden Ihre Bindungen ans Vereinigte Königreich (UK ties).
• Ansässige werden auf ihr weltweites Einkommen besteuert. Seit dem 6. April 2025 ist die alte „non-dom“-Besteuerung auf Überweisungsbasis (remittance basis) durch das 4-jährige Regime für ausländische Einkünfte und Gewinne (4-year foreign income and gains regime) ersetzt: Neu Ansässige, die mindestens 10 Jahre nicht ansässig waren, können für ihre ersten 4 Steuerjahre eine Entlastung für ausländische Einkünfte und Gewinne beantragen.
• Das Vereinigte Königreich hat mit vielen Ländern Doppelbesteuerungsabkommen, sodass im Ausland gezahlte Steuern in der Regel auf die britische Steuer angerechnet werden können.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Steuercode (tax code) und Personal Allowance nicht im HMRC-Onlinekonto prüfen: Ein falscher Code bedeutet, dass Sie zu viel oder zu wenig Steuern zahlen.
• Annehmen, dass ausländische Einkünfte keine Rolle spielen: Sobald Sie ansässig sind, müssen sie in der Regel über Self Assessment angegeben werden.
• Die Anmeldefrist am 5. Oktober verpassen, wenn Sie zum ersten Mal eine Erklärung abgeben müssen.
• Vergessen, sich beim Einzug für die Council Tax anzumelden.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: Income Tax rates, GOV.UK: National Insurance rates, GOV.UK: Self Assessment, GOV.UK: Tax on foreign income, GOV.UK: Tax treaties

Wohnen im Vereinigten Königreich

Die meisten Neuankömmlinge mieten privat; die Mieten sind in London und im Südosten (South East) am höchsten. Sozialwohnungen (social housing) von Kommunen (councils) und Wohnungsbaugesellschaften (housing associations) sind günstiger, aber knapp, und Hilfe bei der Miete läuft heute hauptsächlich über Universal Credit. Das Wohnrecht unterscheidet sich zwischen den vier Landesteilen; die folgenden Regeln gelten, wenn nicht anders angegeben, für England.

Privat mieten

• Renters' Rights Act (Mieterrechtegesetz): Seit dem 1. Mai 2026 sind alle assured shorthold tenancies (befristete Standardmietverträge) in England zu assured periodic tenancies (unbefristeten Mietverhältnissen) ohne festes Enddatum geworden. Kündigungen „ohne Grund“ („no-fault“) nach section 21 wurden abgeschafft: Vermieter können ein Mietverhältnis nur aus gesetzlich festgelegten Gründen beenden, etwa wegen Mietrückständen oder Verkauf der Immobilie. Mieter können mit einer Frist von 2 Monaten kündigen.
• Mieterhöhungen: einmal im Jahr, per förmlicher Mitteilung mit mindestens 2 Monaten Vorlauf; Mieter können eine Erhöhung über die Marktmiete beim First-tier Tribunal (Schiedsgericht erster Instanz) anfechten.
• Kaution: höchstens 5 Wochenmieten (bei einer Jahresmiete unter 50.000 £) plus eine Reservierungsgebühr (holding deposit) von bis zu 1 Woche. Der Vermieter muss sie innerhalb von 30 Tagen in einem staatlich anerkannten Kautionsschutzsystem (tenancy deposit scheme) absichern und Ihnen mitteilen, in welchem. Schottland und Nordirland haben eigene Systeme.
• Right to rent (Mietberechtigung): Vor Beginn des Mietverhältnisses müssen Vermieter prüfen, dass jeder erwachsene Mieter in England mieten darf. Mit einem eVisa weisen Sie das mit einem share code (Freigabecode) nach. Vermieter müssen alle Mieter prüfen und dürfen nicht nach Staatsangehörigkeit diskriminieren.

Hilfe bei der Miete

• Wohnkostenanteil im Universal Credit (housing element): für Mieter im Erwerbsalter mit geringem Einkommen, begrenzt durch die Local Housing Allowance (örtliche Mietobergrenze) für Ihre Gegend und Haushaltsgröße sowie durch die allgemeine Leistungsobergrenze (benefit cap). Ist Ihre Miete höher, zahlen Sie die Differenz.
• Housing Benefit (Wohngeld): Neuanträge sind nur noch für Personen über dem Rentenalter oder in betreutem oder vorübergehendem Wohnraum möglich.

Sozialwohnungen

• Beantragen Sie bei Ihrer Kommune (council) die Aufnahme ins Wohnungsregister (housing register). Wohnungen werden nach einem Punkte- oder Stufensystem (points or banding system) je nach Bedarf vergeben, etwa bei Obdachlosigkeit, Überbelegung oder einer Erkrankung. Viele Kommunen nutzen choice-based lettings, bei denen Sie sich auf einzelne Wohnungen bewerben.
• In Gegenden mit hoher Nachfrage kann die Wartezeit Jahre betragen, und Angebote müssen meist schnell angenommen werden.

Eine Immobilie kaufen

• Stamp Duty Land Tax (Grunderwerbsteuer; England und Nordirland, 2026): 0 % bis 125.000 £, 2 % bis 250.000 £, 5 % bis 925.000 £, 10 % bis 1,5 Mio. £ und 12 % darüber. Erstkäufer zahlen bis 300.000 £ nichts und 5 % auf 300.001–500.000 £, wenn der Kaufpreis höchstens 500.000 £ beträgt. Schottland (LBTT) und Wales (LTT) haben eigene Steuern.
• Shared Ownership (anteiliges Eigentum): Sie kaufen einen Anteil von 10–75 % einer Wohnung und zahlen für den Rest Miete, wenn das Haushaltseinkommen höchstens 80.000 £ (90.000 £ in London) beträgt.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• No recourse to public funds (kein Zugang zu öffentlichen Mitteln): Der Wohnkostenanteil im UC, Housing Benefit und kommunale Wohnungen zählen zu den öffentlichen Mitteln und stehen den meisten Visuminhabern nicht offen.
• Mehr als 5 Wochenmieten Kaution oder mehrere Monatsmieten im Voraus zahlen; das Gesetz begrenzt die Miete, die vor Beginn des Mietverhältnisses fällig sein darf.
• Nicht prüfen, ob Ihre Kaution abgesichert ist und ob Sie die Angaben zum Kautionsschutzsystem erhalten haben.
• Council Tax, Energie- und Wasserkosten nicht einplanen, die in der Regel nicht in der Miete enthalten sind.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: Private renting, GOV.UK: Guide to the Renters' Rights Act, GOV.UK: Tenancy deposit protection, GOV.UK: Council housing, GOV.UK: Stamp Duty Land Tax

Bildung im Vereinigten Königreich

Bildung ist dezentral geregelt: England, Schottland, Wales und Nordirland haben jeweils eigene Schulsysteme, Prüfungen und Studienfinanzierung. In allen vier Landesteilen sind staatliche Schulen kostenlos, und Bildung ist etwa von 5 bis 16 Pflicht. Die Studiengebühren in England sind hoch, aber berechtigte Studierende finanzieren sie über einkommensabhängige Studiendarlehen (income-contingent student loans), die erst zurückgezahlt werden, wenn sie genug verdienen.

Schulpflicht

• England: Kinder müssen ab dem Trimester (term) nach ihrem 5. Geburtstag bis zum letzten Freitag im Juni des Schuljahres, in dem sie 16 werden, Vollzeitunterricht erhalten. Die meisten Kinder beginnen die Grundschule (Reception, Vorschuljahr) im September, nachdem sie 4 geworden sind.
• Nach 16 in England: Jugendliche müssen bis 18 in Vollzeitausbildung bleiben, eine Lehre (apprenticeship) beginnen oder 20 Stunden oder mehr pro Woche arbeiten oder ehrenamtlich tätig sein und dabei eine Teilzeitausbildung machen. Ein 16 to 19 Bursary Fund (Unterstützungsfonds für 16- bis 19-Jährige) hilft bei den Kosten; Schottland, Wales und Nordirland zahlen eine Education Maintenance Allowance (EMA) (Ausbildungsbeihilfe).
• Staatliche Schulen verlangen kein Schulgeld; Eltern zahlen meist für Schuluniformen und Ausflüge. Alle Kinder von Reception bis Year 2 bekommen kostenloses Schulessen, und ab dem Schuljahr 2026–27 hat jedes Kind aus einer Familie, die Universal Credit bezieht, unabhängig vom Einkommen Anspruch darauf. Independent schools (Privatschulen) verlangen Schulgeld.
• Einen Platz an einer staatlichen Schule beantragen Sie über Ihre Kommunalverwaltung (local council), die auch die Aufnahmekriterien jeder Schule erklärt.

Hochschulbildung (England)

• Studiengebühren: Universitäten dürfen von „home“-Studierenden (Inlandsstudierenden) für ein Vollzeit-Bachelorstudium bis zu 9.790 £ pro Jahr verlangen (2026–27; 9.535 £ in 2025–26).
• Student Finance England vergibt ein Tuition Fee Loan (Studiengebührendarlehen), das direkt an die Universität gezahlt wird, und ein Maintenance Loan (Lebenshaltungsdarlehen) von bis zu 10.830 £ pro Jahr, wenn Sie außerhalb Londons nicht bei den Eltern wohnen, und 14.135 £ in London (2026–27), abhängig vom Haushaltseinkommen.
• Rückzahlung (Plan 5) für Studiengänge ab dem 1. August 2023: 9 % des Einkommens über 25.000 £ pro Jahr, eingezogen über PAYE; ein Restbetrag wird 40 Jahre nach Beginn der Rückzahlung erlassen.
• Für Studiengänge, die am oder nach dem 1. Januar 2027 beginnen, ändert sich die Studienfinanzierung; Darlehen über das neue Lifelong Learning Entitlement (Anspruch auf lebenslanges Lernen) laufen ebenfalls über Plan 5.
• Schottland: Studierende, die normalerweise in Schottland leben, wenden sich an die Student Awards Agency Scotland (SAAS), die ihre Studiengebühren an schottischen Hochschulen übernimmt und Unterstützung für die Lebenshaltung bietet.

Zugewanderte und Hochschulbildung

• Studienfinanzierung setzt in der Regel die britische oder irische Staatsangehörigkeit oder einen gesicherten Aufenthaltsstatus (settled status) (etwa ILR), einen Wohnsitz in England und 3 Jahre Aufenthalt im Vereinigten Königreich vor Studienbeginn voraus. Studierende ohne Inlandsstatus zahlen höhere Gebühren für internationale Studierende (international fees), die die Universitäten selbst festlegen.
• Studentenvisum (2026): Antragsgebühr 558 £, die Immigration Health Surcharge und ein Nachweis von Mitteln für den Lebensunterhalt von 1.529 £ im Monat in London bzw. 1.171 £ im Monat anderswo für bis zu 9 Monate.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Mit der Suche nach einem Schulplatz warten: Wenden Sie sich an die Kommune, sobald Sie eine Adresse haben, auch mitten im Schuljahr.
• Annehmen, dass ILR allein Studienfinanzierung garantiert: Die 3-Jahres-Aufenthaltsregel gilt ebenfalls.
• Ausländische Abschlüsse nicht vergleichen lassen; Universitäten und Arbeitgeber verlangen oft eine Vergleichbarkeitsbescheinigung (statement of comparability) von UK ENIC.
• Landesteile verwechseln: Gebühren und Darlehen hängen davon ab, wo Sie normalerweise leben und wo Sie studieren.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: School leaving age, GOV.UK: School attendance, GOV.UK: Student finance, GOV.UK: Repaying your student loan, SAAS

Mutterschutz & Elternzeit im Vereinigten Königreich

Statt eines einzigen Elternzeitmodells gibt es im Vereinigten Königreich mehrere getrennte Ansprüche: maternity leave (Mutterschaftsurlaub), paternity leave (Vaterschaftsurlaub), Shared Parental Leave (geteilte Elternzeit), adoption leave (Adoptionsurlaub) und unpaid parental leave (unbezahlte Elternzeit). Wer keinen Anspruch auf die vom Arbeitgeber gezahlten gesetzlichen Leistungen hat, kann stattdessen Maternity Allowance (Mutterschaftsgeld) erhalten.

Mutterschaftsurlaub und -geld

• Statutory Maternity Leave (gesetzlicher Mutterschaftsurlaub): 52 Wochen (26 Wochen ordinary plus 26 Wochen additional) für Arbeitnehmerinnen, unabhängig von der Beschäftigungsdauer. Nach der Geburt müssen Sie mindestens 2 Wochen nehmen (4, wenn Sie in einer Fabrik arbeiten). Der Urlaub kann 11 Wochen vor der Woche des Geburtstermins beginnen.
• Statutory Maternity Pay (SMP, gesetzliches Mutterschaftsgeld): bis zu 39 Wochen: in den ersten 6 Wochen 90 % des durchschnittlichen Wochenverdienstes, danach 33 Wochen lang 194,32 £ pro Woche oder 90 % des Verdienstes, je nachdem, was niedriger ist (2026–27). Die letzten 13 Wochen des Urlaubs sind unbezahlt.
• Voraussetzungen für SMP: durchschnittlicher Verdienst von mindestens 129 £ pro Woche und 26 Wochen ununterbrochene Beschäftigung beim selben Arbeitgeber bis in die 15. Woche vor der Woche des Geburtstermins.
• Maternity Allowance: für Selbstständige, Personen, die kürzlich die Stelle gewechselt haben, oder Personen, die für SMP zu wenig verdienen. Voraussetzung ist Arbeit in mindestens 26 der 66 Wochen vor der Woche des Geburtstermins; gezahlt werden bis zu 194,32 £ pro Woche für bis zu 39 Wochen (für Selbstständige zwischen 27 £ und 194,32 £, je nach Class-2-Beiträgen).

Vaterschaftsurlaub und -geld

• 1 oder 2 Wochen, zusammen oder als zwei einzelne Wochen, jederzeit innerhalb von 52 Wochen nach der Geburt. Der Anspruch auf Vaterschaftsurlaub besteht ab dem ersten Arbeitstag.
• Statutory Paternity Pay (gesetzliches Vaterschaftsgeld): 194,32 £ pro Woche oder 90 % des Verdienstes, je nachdem, was niedriger ist (2026–27). Dafür sind weiterhin 26 Wochen ununterbrochene Beschäftigung bis zur 15. Woche vor der Woche des Geburtstermins und ein Verdienst von mindestens 129 £ pro Woche nötig.

Shared Parental Leave und weitere Freistellungen

• Shared Parental Leave (SPL, geteilte Elternzeit): Die Mutter kann den Mutterschaftsurlaub früher beenden, und die Eltern können sich bis zu 50 Wochen Urlaub und 37 Wochen Statutory Shared Parental Pay (194,32 £ pro Woche oder 90 % des Verdienstes) teilen. Beide Elternteile müssen Arbeits- und Verdienstvoraussetzungen erfüllen.
• Unbezahlte Elternzeit: 18 Wochen pro Kind bis zum 18. Geburtstag des Kindes, höchstens 4 Wochen pro Jahr und Kind, sofern der Arbeitgeber nichts anderes zustimmt. Anspruch haben Arbeitnehmer; Leiharbeitskräfte (agency workers) und Selbstständige nicht.

Gesundheitsversorgung in der Schwangerschaft

Die NHS-Schwangerschafts- und Geburtsversorgung steht allen offen, die Anspruch auf NHS-Behandlung haben, auch Visuminhabern, die die Immigration Health Surcharge gezahlt haben. In England erhalten Sie mit einem maternity exemption certificate (Befreiungsbescheinigung für Mütter) während der Schwangerschaft und 12 Monate nach der Geburt kostenlose NHS-Rezepte; ohne die Bescheinigung kann eine Strafgebühr (penalty) fällig werden.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Visumstatus: SMP, Statutory Paternity Pay, Shared Parental Pay und Maternity Allowance sind keine öffentlichen Mittel und können daher auch mit Visa mit der Auflage „no recourse to public funds“ bezogen werden. Bedürftigkeitsgeprüfte Hilfen wie der Sure Start Maternity Grant dagegen nicht.
• Spät in der Schwangerschaft eine neue Stelle antreten: Der Anspruch auf Urlaub bleibt, aber Sie erfüllen möglicherweise die Voraussetzungen für SMP nicht; prüfen Sie die Maternity Allowance.
• Mitteilungsfristen verpassen: Informieren Sie Ihren Arbeitgeber mindestens 15 Wochen vor dem Geburtstermin über den Mutterschaftsurlaub, und kündigen Sie Vaterschaftsurlaub 28 Tage vorher an.
• Den Arbeitsvertrag nicht lesen: Viele Arbeitgeber zahlen mehr als das gesetzliche Minimum.

Offizielle Hinweise: GOV.UK: Maternity pay and leave, GOV.UK: Paternity pay and leave, GOV.UK: Shared Parental Leave and Pay, GOV.UK: Maternity Allowance, GOV.UK: Unpaid parental leave