Sozialleistungen in Estland — Überblick

Das estnische System wird vor allem über die Sozialsteuer (sotsiaalmaks) finanziert. Arbeitgeber zahlen 33 % zusätzlich zum Bruttolohn: 20 Prozentpunkte gehen an die staatliche Rente, 13 Prozentpunkte an die Krankenversicherung (2026). Arbeitnehmer zahlen 1,6 % für die Arbeitslosenversicherung und, wenn sie in der kapitalgedeckten Rente sind, 2 % (oder 4 % bzw. 6 %) dafür. Die Einkommensteuer beträgt einheitlich 22 %. Die meisten Leistungen verwalten drei Stellen: die Krankenkasse (Tervisekassa), das Sozialversicherungsamt (Sotsiaalkindlustusamet, SKA) und die Arbeitslosenversicherungskasse (Töötukassa). Die Gemeinden (vald, linn) zahlen die Existenzsicherungsleistung und betreiben Kindergärten, Schulen und Sozialwohnungen.

Wer abgesichert ist:

• Arbeitnehmer sind über die Sozialsteuer versichert, die ihr Arbeitgeber zahlt. Die Krankenversicherung beginnt 14 Tage nach dem im Beschäftigungsregister eingetragenen Arbeitsbeginn.
• Familienleistungen richten sich nach dem Wohnsitz. Sie und Ihr Kind müssen in Estland leben. Mit einer befristeten Aufenthaltserlaubnis werden Leistungen bis zu deren Ablauf gewährt, und nach der Verlängerung stellen Sie einen neuen Antrag.
• EU-, EWR- und Schweizer Bürger fallen unter die EU-Koordinierungsregeln (Verordnung 883/2004). Nicht-EU-Bürger brauchen eine Aufenthaltserlaubnis; danach hängt ihr Schutz wie bei allen anderen von Arbeit und Wohnsitz ab.

Erste Anmeldungen für Neuankömmlinge:

1. Melden Sie Ihre Adresse bei der Gemeinde im Bevölkerungsregister an. Ausländer müssen das innerhalb eines Monats nach der Ankunft mit Aufenthaltserlaubnis oder Aufenthaltsrecht tun.
2. Melden Sie sich mit Ihrem persönlichen Identifikationscode (isikukood) und Ihrer Aufenthaltskarte oder Ihrem Personalausweis bei eesti.ee an, dem staatlichen Portal, in dem Sie Ihre Krankenversicherung und andere Daten prüfen können.
3. Melden Sie sich bei einem Hausarzt (perearst) an, indem Sie dem Arzt Ihrer Wahl einen schriftlichen Antrag schicken.

Die Bereiche auf einen Blick

• Gesundheit — Versicherung über die Sozialsteuer; Hausarztbesuche kostenlos; Gebühr beim Facharzt bis zu 20 € (2026).
• Rente — staatliche Rente ab 65 im Jahr 2026 nach 15 Jahren rentenrelevanter Dienstzeit; Volksrente 414,10 € im Monat ab April 2026; kapitalgedeckte Säulen zusätzlich.
• Arbeitslosigkeit — einkommensabhängige Leistung (60 %, dann 40 % des Verdienstes) oder eine Grundleistung von 14,77 € pro Tag (2026); danach Existenzsicherungsleistung.
• Familie — Kindergeld 80 € im Monat pro Kind, ab dem dritten Kind 100 € (2026); Zusatzleistung für kinderreiche Familien.
• Steuern — einheitlich 22 % Einkommensteuer, 700 € im Monat steuerfrei (2026); Erklärung zwischen dem 15. Februar und dem 30. April.
• Wohnen — Kaution bis zu drei Monatsmieten; Wohnkosten können im Rahmen der kommunalen Existenzsicherungsleistung übernommen werden.
• Bildung — Lernpflicht von 7 bis 18; kostenlose öffentliche Schulen; kostenloses Vollzeitstudium in estnischsprachigen Studiengängen.
• Eltern — 100 Tage Mutterleistung, 30 Tage Vaterleistung und 475 Tage geteiltes Elterngeld, meist in Höhe des früheren Verdienstes.

Worauf Sie achten sollten

• Viele Beträge ändern sich jedes Jahr (am 1. Januar oder, bei Renten, am 1. April). Die Zahlen hier gelten für 2026.
• Die meisten Dienste laufen online und erfordern einen estnischen Personalausweis oder Mobile-ID, richten Sie Ihre digitale Identität also früh ein.
• Amtssprache ist Estnisch. Ein Hausarzt zum Beispiel ist nicht verpflichtet, Sie in einer anderen Sprache zu behandeln.

Offizielle Informationen: Sozialversicherungsamt, Krankenkasse, Arbeitslosenversicherungskasse, Steuer- und Zollbehörde: Steuersätze

Krankenversicherung in Estland (Ravikindlustus)

Estland hat eine einzige öffentliche Krankenversicherung, die von der Estnischen Krankenkasse (Tervisekassa) verwaltet wird. Sie wird aus dem 13-%-Gesundheitsanteil der Sozialsteuer finanziert, den die Arbeitgeber zahlen; die meisten Menschen zahlen daher keinen eigenen Beitrag. Die Kasse bezahlt Hausärzte und Krankenhausbehandlung, bezuschusst verschreibungspflichtige Arzneimittel und zahlt Krankengeld.

Wer versichert ist

• Arbeitnehmer: Wer mit Aufenthaltserlaubnis oder Aufenthaltsrecht in Estland lebt, ist versichert, wenn für ihn Sozialsteuer gezahlt wird. Bei einem Arbeitsvertrag von mehr als einem Monat beginnt der Schutz nach einer Wartezeit von 14 Tagen ab dem im Beschäftigungsregister eingetragenen Arbeitsbeginn und endet zwei Monate nach dem Ende der Beschäftigung.
• Vom Staat versichert: gemeldete Arbeitslose, Bezieher von Familienleistungen und einige andere Gruppen.
• Versicherten gleichgestellt: unter anderem Kinder unter 19, Schüler und Studierende, Schwangere, Bezieher der Volksrente sowie Menschen mit teilweiser oder fehlender Arbeitsfähigkeit.
• Freiwillige Versicherung: Wenn Sie in Estland leben und zu keiner Gruppe gehören, können Sie im Gesundheitsportal einen Vertrag abschließen. 2026 kostet er 272 € im Monat (3.264 € im Jahr) und beginnt einen Monat nach Vertragsabschluss. Krankengeld ist nicht enthalten.

Ihren Versicherungsschutz können Sie auf eesti.ee oder im Gesundheitsportal (terviseportaal.ee) prüfen.

Hausarzt und Fachärzte

Jeder sollte sich bei einem Hausarzt (perearst) anmelden. Schicken Sie dem Arzt Ihrer Wahl einen schriftlichen Antrag; er antwortet innerhalb von sieben Arbeitstagen und kann ablehnen, wenn seine Liste voll ist. Neugeborene werden automatisch beim Arzt der Mutter angemeldet. Bei einer akuten Erkrankung sollten Sie am selben Tag behandelt werden, bei anderen Beschwerden innerhalb von fünf Arbeitstagen.

Kosten für Versicherte (Krankenversicherungsgesetz, 2026):

• Hausarztbesuch: kostenlos; Hausbesuch bis zu 5 €
• Facharzt- oder Notaufnahmebesuch: bis zu 20 €, oder bis zu 5 € für Kinder unter 19, Schwangere, Rentner, Arbeitslose und einige andere Gruppen
• Krankenhausaufenthalt: bis zu 5 € pro Tag, höchstens für 10 Tage pro Fall

Für einen Facharztbesuch auf Kosten der Kasse brauchen Sie eine Überweisung Ihres Hausarztes, außer bei Verletzungen, Tuberkulose, Augen-, Haut- und sexuell übertragbaren Krankheiten, Gynäkologie und Psychiatrie.

Krankengeld (haigushüvitis)

Die ersten drei Krankheitstage sind unbezahlt. Der Arbeitgeber zahlt die Tage 4–8, und die Krankenkasse zahlt ab Tag 9 70 % Ihres sozialsteuerpflichtigen Einkommens des Vorjahres, für bis zu 182 Tage. 2026 ist das tägliche Krankengeld auf 126,87 € begrenzt. Die Pflege eines kranken Kindes unter 12 wird ab dem ersten Tag mit 80 % bezahlt.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Mit Arbeitsbeginn sind Sie nicht sofort versichert: Planen Sie die 14-tägige Wartezeit ein.
• Wer privat zahlt, um die Warteschlange zu umgehen, bekommt für diesen Besuch oder diese Behandlung nichts von der Kasse.
• Die Kasse kann Ihre Versicherung beenden, wenn Ihre gemeldete Adresse nicht mehr in Estland liegt.
• Die Europäische Krankenversicherungskarte (kostenlos über das Gesundheitsportal) deckt nur notwendige Behandlungen in anderen EU-Ländern, Island, Liechtenstein, Norwegen, der Schweiz und dem Vereinigten Königreich.

Offizielle Informationen: Krankenkasse: Krankenversicherung, Gebühren und Zuzahlungen, Hausarzt, Krankengeld

Das estnische Rentensystem (drei Säulen)

Die estnische Rente hat drei Säulen. Säule I ist die staatliche Rente (riiklik pension), die das Sozialversicherungsamt (Sotsiaalkindlustusamet) aus der Sozialsteuer der heutigen Beschäftigten zahlt. Säule II ist die kapitalgedeckte Rente (kohustuslik kogumispension), die auf Ihrem eigenen Konto angespart wird. Säule III ist freiwilliges privates Sparen mit Steuervorteil.

Säule I: staatliche Altersrente (vanaduspension)

• Wer Anspruch hat: Personen, die das Rentenalter erreicht und mindestens 15 Jahre rentenrelevante Dienstzeit (staaž) in Estland erworben haben.
• Rentenalter: 65 im Jahr 2026 (Jahrgang 1961). Ab 2027 ist es an die Lebenserwartung gekoppelt: 65 Jahre und 1 Monat im Jahr 2027 und 65 Jahre und 3 Monate im Jahr 2028, mit einem Anstieg von höchstens drei Monaten pro Jahr.
• Höhe: ein für alle gleicher Grundbetrag plus Anteile, die von den Dienstjahren und der für Sie gezahlten Sozialsteuer abhängen. Die Renten werden jedes Jahr am 1. April angepasst.
• Volksrente (rahvapension): Wer das Rentenalter erreicht hat, keinen Anspruch auf Altersrente hat und unmittelbar vor dem Antrag mindestens fünf Jahre in Estland gelebt hat, erhält ab dem 1. April 2026 414,10 € im Monat.
• Flexible Rente: Mit mehr Dienstjahren können Sie bis zu fünf Jahre früher in Rente gehen (20 Jahre für ein Jahr früher, bis zu 40 Jahre für fünf Jahre früher), bei dauerhaft niedrigerer Rente. Ein späterer Rentenbeginn erhöht sie.
• Steuer: Im Rentenalter sind die ersten 776 € im Monat an Einkommen steuerfrei (2026).

Sie beantragen die Rente beim Sozialversicherungsamt, frühestens sechs Monate vor und spätestens drei Monate nach Erreichen des Rentenalters, um sie ab dem ersten Tag zu erhalten.

Säule II: kapitalgedeckte Rente

Für in Estland steuerlich Ansässige, die 1983 oder später geboren sind, beginnt die kapitalgedeckte Rente automatisch ab dem Jahr nach ihrem 18. Geburtstag. Sie zahlen 2 % des Bruttolohns (oder auf Wunsch 4 % bzw. 6 %), und der Staat legt 4 Prozentpunkte der 33-%-Sozialsteuer dazu. Seit 2021 können Sie auch beantragen, die Zahlungen einzustellen oder das Geld vor dem Ruhestand abzuheben; das verringert Ihre spätere Rente.

Säule III: freiwillige Rente

Sie können in einem freiwilligen Pensionsfonds oder Versicherungsvertrag sparen und erhalten die 22 % Einkommensteuer auf Beiträge bis zu 15 % des Bruttoeinkommens oder 6.000 € im Jahr zurück, je nachdem, was niedriger ist.

Abkommen mit anderen Ländern

Innerhalb der EU, des EWR und der Schweiz koordinieren die Verordnungen (EU) 883/2004 und 987/2009 Alters-, Hinterbliebenen- und Invaliditätsrenten. Estland hat außerdem bilaterale Sozialversicherungsabkommen mit sechs Ländern, darunter Australien, Kanada, Moldau und die Ukraine. Wenn Sie mindestens ein Versicherungsjahr in einem anderen Land haben, können Sie dort in der Regel eine Rente beantragen.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Für eine Altersrente brauchen Sie 15 Jahre rentenrelevante Dienstzeit; fragen Sie beim Sozialversicherungsamt nach, ob Zeiten im Ausland zählen können.
• Außerhalb von EU, EWR, Schweiz und Abkommensländern zahlt Estland eine Rente nur, wenn Sie mindestens 15 Jahre Dienstzeit in Estland haben.
• Ein vorzeitiger Ausstieg aus Säule II kostet spätere Rente; vergleichen Sie, bevor Sie Geld abheben.
• Rentner im Ausland müssen jedes Jahr nachweisen, dass sie leben, sofern die Daten nicht automatisch ausgetauscht werden.

Offizielle Informationen: Sozialversicherungsamt: Rentenalter, Rentenanpassung, EU-Renten und Partnerländer, Rentenzentrum: Säule II

Arbeitslosenleistungen in Estland (Töötuskindlustus)

Die Arbeitslosenversicherung wird von der Arbeitslosenversicherungskasse (Eesti Töötukassa) verwaltet. Sie wird aus Beiträgen auf Löhne finanziert: 1,6 % zahlt der Arbeitnehmer, 0,8 % der Arbeitgeber (2026). Eine seit dem 1. Januar 2026 geltende Reform hat die frühere pauschale Arbeitslosenhilfe (töötutoetus) durch zwei Arten von Versicherungsleistung ersetzt. Für beide müssen Sie sich zuerst bei der Töötukassa arbeitslos melden und die Leistung beantragen.

Einkommensabhängige Leistung (sissetulekupõhine töötuskindlustushüvitis)

• Voraussetzung: mindestens 12 Monate Versicherung in den 36 Monaten vor der Meldung, und Sie sind nicht auf eigenen Wunsch, im Einvernehmen mit dem Arbeitgeber oder wegen eigenen Fehlverhaltens ausgeschieden. Es gibt Ausnahmen, etwa wenn der Arbeitgeber den Vertrag schwer verletzt hat.
• Höhe: 60 % Ihres durchschnittlichen Tagesverdienstes für die ersten 100 Tage, danach 40 %. 2026 beträgt das Minimum 14,77 € pro Tag, das Maximum 101,27 € pro Tag für die ersten 100 Tage und danach 67,51 € pro Tag.
• Dauer: 180 Tage bei weniger als 5 Versicherungsjahren, 210 Tage bei 5–10 Jahren, 300 Tage bei 10 Jahren oder mehr. Bei hoher gemeldeter Arbeitslosigkeit kann sie verlängert werden.
• Wartezeit nach betriebsbedingter Kündigung: Wenn Sie 5–10 Jahre beim selben Arbeitgeber gearbeitet haben, beginnt die Zahlung 30 Tage nach Ende des Arbeitsverhältnisses; nach mehr als 10 Jahren 60 Tage danach.

Grundleistung (baasmääras töötuskindlustushüvitis)

• Voraussetzung: mindestens 8 Monate Versicherung in den letzten 36 Monaten. Der Grund für das Ende der Arbeit spielt keine Rolle, also können auch Menschen, die selbst gekündigt haben, sie erhalten.
• Höhe: 50 % des Mindestlohns des Vorjahres, 14,77 € pro Tag im Jahr 2026 (457,87 € für 31 Tage).
• Dauer: 180 Tage.

Beide Leistungen werden ab dem achten Tag nach dem Antrag berechnet und einmal im Monat, bis zum 10., für den Vormonat ausgezahlt. Über Ihrem steuerfreien Betrag werden 22 % Einkommensteuer einbehalten. Gemeldete Arbeitslose sind auch krankenversichert.

Existenzsicherungsleistung (toimetulekutoetus)

Wenn andere Einkünfte aufgebraucht sind, zahlt Ihre Gemeinde die Existenzsicherungsleistung. Sie stockt das Nettoeinkommen des Haushalts nach Abzug der Wohnkosten auf das Existenzminimum auf. 2026 liegt es bei 220 € im Monat für eine alleinlebende Person oder das erste Familienmitglied, 176 € für jeden weiteren Erwachsenen und 264 € für jedes Kind. Die Gemeinde kann die Leistung verweigern oder kürzen, wenn eine erwerbsfähige Person im Erwerbsalter weder arbeitet noch lernt noch arbeitslos gemeldet ist.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Ein Ende des Arbeitsverhältnisses „im Einvernehmen“ (poolte kokkulepe) schließt die einkommensabhängige Leistung aus; nur die Grundleistung bleibt.
• Ab Erreichen des Rentenalters gibt es keine Arbeitslosenleistung.
• Melden Sie sich sofort, wenn Sie Ihre Arbeit verlieren: Für die Zeit vor dem Antrag wird nichts gezahlt.
• Seit dem 1. April 2026 wird Krankengeld nicht gleichzeitig mit der Arbeitslosenversicherungsleistung gezahlt.

Offizielle Informationen: Töötukassa: Arbeitslosenversicherungsleistung, Berechnung und Auszahlung, Sozialministerium: Existenzsicherungsleistung, Arbeitslosenversicherungsgesetz

Familienleistungen in Estland (Perehüvitised)

Familienleistungen zahlt das Sozialversicherungsamt (Sotsiaalkindlustusamet) nach dem Familienleistungsgesetz. Sie richten sich nach dem Wohnsitz: Elternteil und Kind müssen beide in Estland leben. Eine gemeldete Adresse oder die estnische Staatsangehörigkeit allein reicht nicht. Ausländer mit befristeter Aufenthaltserlaubnis erhalten die Leistungen bis zu deren Ablauf und müssen nach der Verlängerung neu beantragen. Meist ist kein Antrag nötig: Nach der Registrierung der Geburt erscheint ein Angebot im Selbstbedienungsportal des Amtes.

Monatliche Leistungen (Sätze 2026)

• Kindergeld (lapsetoetus): 80 € im Monat jeweils für das erste und zweite Kind, 100 € für das dritte und jedes weitere Kind. Es wird gezahlt, bis das Kind 19 wird, oder bis zum Ende des Schuljahres, in dem ein Schüler ohne Sekundarabschluss 19 wird.
• Leistung für kinderreiche Familien (lasterikka pere toetus): 450 € im Monat für eine Familie mit 3–6 Kindern und 650 € mit 7 oder mehr, solange mindestens drei Kinder Kindergeld erhalten. Ein Elternteil muss das Kindergeld für alle drei Kinder beziehen.
• Kindergeld für Alleinerziehende: 100 € im Monat.
• Leistung bei Mehrlingsgeburten von drei oder mehr Kindern: 1.000 € im Monat, bis die Kinder 18 Monate alt sind.

Familienleistungen werden am 8. jedes Monats für den laufenden Monat gezahlt.

Einmalzahlungen

• Geburtsbeihilfe (sünnitoetus): 320 € pro Kind, bei Drillingen oder mehr 1.000 € pro Kind.
• Adoptionsbeihilfe: 320 €.

Kinderbetreuung

Jede Gemeinde muss den dort lebenden Kindern auf Antrag eines Elternteils einen Platz in einer Kinderbetreuungsgruppe (lastehoid) für das Alter von 1,5 bis 3 Jahren und in einem Kindergarten (lasteaed) für das Alter von 3 bis 7 Jahren anbieten (Vorschulbildungsgesetz). Beantragen Sie den Platz bei Ihrer Gemeinde und nennen Sie das gewünschte Anfangsdatum. In einem kommunalen Kindergarten darf der Elternbeitrag höchstens 20 % des Mindestlohns pro Kind und Monat betragen; das Essen zahlen die Eltern zusätzlich. Jede Gemeinde legt ihren Beitrag innerhalb dieser Grenze selbst fest und kann ihn senken, zum Beispiel für Familien mit mehreren Kindern.

Außerdem gibt es einen zusätzlichen Rentenbeitrag: Der Staat zahlt für jedes Kind unter drei Jahren zusätzlich 4 % des durchschnittlichen sozialsteuerpflichtigen Monatseinkommens in die kapitalgedeckte Rente eines Elternteils ein, sofern dieser Elternteil an der kapitalgedeckten Rente teilnimmt.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Bei Zuzug aus dem Ausland kommen die Angebote nicht automatisch. Wenden Sie sich über das Selbstbedienungsportal oder per E-Mail an das Sozialversicherungsamt.
• Wird die Aufenthaltserlaubnis verlängert, beantragen Sie die Familienleistungen erneut, sonst werden die Zahlungen eingestellt.
• Bei drei oder mehr Kindern prüfen Sie vor der Geburt des dritten Kindes, wer das Kindergeld bezieht; eine spätere Änderung kann Sie die Zahlungen der ersten Monate kosten.
• Teilen Sie dem Amt mit, wenn ein Kind im Laufe des Schuljahres die Ausbildung abbricht; zu viel gezahlte Leistungen müssen zurückgezahlt werden.

Offizielle Informationen: Sozialversicherungsamt: Sätze der Familienleistungen, Kindergeld, Leistung für kinderreiche Familien, Vorschulbildungsgesetz

Steuern in Estland (Tulumaks ja sotsiaalmaks)

Estland hat eine Einkommensteuer mit einheitlichem Satz, die von der Steuer- und Zollbehörde (Maksu- ja Tolliamet, EMTA) verwaltet wird. Es gibt keine Steuerstufen: Für alle Arbeitseinkommen über dem steuerfreien Betrag gilt derselbe Satz. Arbeitgeber behalten Steuern und Beiträge jeden Monat ein, und die Jahreserklärung ist online vorausgefüllt, sodass Sie sie nur prüfen müssen.

Einkommensteuer und steuerfreier Betrag (2026)

• Satz: 22 % auf Löhne, Unternehmenseinkünfte, Renten, Sozialleistungen und die meisten anderen Einkünfte.
• Grundfreibetrag (maksuvaba tulu): 700 € im Monat bzw. 8.400 € im Jahr. Seit 2026 ist er für alle gleich und sinkt nicht mehr mit steigendem Einkommen.
• Im Rentenalter: 776 € im Monat (9.312 € im Jahr).
• Nur ein Zahler (zum Beispiel Ihr Hauptarbeitgeber) sollte den Freibetrag pro Monat anwenden. Teilen Sie jedem Zahler mit, ob er ihn anwenden soll.

Sozialsteuer und andere Beiträge auf Löhne (2026)

• Sozialsteuer (sotsiaalmaks): 33 %, vom Arbeitgeber zusätzlich zum Bruttolohn gezahlt. Sie finanziert die staatliche Rente und die Krankenversicherung. Die monatliche Mindestbemessungsgrundlage beträgt 886 € (Sozialsteuer mindestens 292,38 € im Monat).
• Arbeitslosenversicherungsbeitrag: 1,6 % vom Arbeitnehmer und 0,8 % vom Arbeitgeber.
• Kapitalgedeckte Rente (Säule II): 2 % vom Arbeitnehmer, oder auf Wunsch 4 % bzw. 6 %.
• Mindestlohn: 946 € im Monat für Vollzeitarbeit seit dem 1. April 2026.

Steuerliche Ansässigkeit und Jahreserklärung

Sie sind in Estland steuerlich ansässig, wenn Ihr Wohnsitz in Estland liegt oder Sie sich innerhalb von 12 Monaten mindestens 183 Tage hier aufhalten. Ansässige versteuern ihr weltweites Einkommen, Nichtansässige nur ihr estnisches Einkommen. Im Ausland gezahlte Steuern können nach Gesetz und Doppelbesteuerungsabkommen angerechnet werden.

Die Jahreserklärung (tuludeklaratsioon) für das Vorjahr öffnet am 15. Februar im e-Steuerdienst (e-maksuamet) und muss bis zum 30. April eingereicht werden. Die EMTA füllt sie mit den ihr vorliegenden Daten vor. Eine Nachzahlung ist bis zum 1. Oktober fällig. Abziehen können Sie zum Beispiel Ausbildungskosten für sich und Familienangehörige unter 26 an anerkannten Bildungseinrichtungen sowie Beiträge zur Säule III innerhalb von Grenzen.

Weitere Steuern

• Mehrwertsteuer (käibemaks): Regelsatz 24 %, ermäßigte Sätze 13 % und 9 % (2026).
• Grundsteuer (maamaks): Eigentümer zahlen eine kommunale Steuer auf Grund und Boden; für Wohngrundstücke legt der Gemeinderat einen Satz von 0,1–1,0 % des steuerpflichtigen Grundstückswerts pro Jahr fest. Eine Steuer bis 100 € ist vollständig bis zum 31. März fällig; eine höhere Steuer kann in zwei Teilen gezahlt werden: mindestens die Hälfte (und mindestens 100 €) bis zum 31. März, der Rest bis zum 1. Oktober.
• Unternehmen zahlen Einkommensteuer nur, wenn sie Gewinn ausschütten, zum Beispiel als Dividende.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Wenn zwei Zahler gleichzeitig den Freibetrag von 700 € anwenden, führt das zu einer Nachzahlung in der Jahreserklärung.
• Ausländisches Einkommen muss angegeben werden, auch wenn es im Ausland besteuert wurde.
• Mieteinnahmen aus einer Wohnung müssen erklärt werden; Eigentümer bestätigen in der Erklärung, ob sie welche erhalten haben.
• Prüfen Sie die vorausgefüllte Erklärung: Sie sind für ihre Richtigkeit verantwortlich.

Offizielle Informationen: EMTA: Steuersätze, EMTA: Einkommen- und Sozialsteuer, Einkommensteuergesetz, Grundsteuergesetz

Wohnen in Estland (Eluase)

Die Wohnungsmiete regelt das Schuldrechtsgesetz (Võlaõigusseadus), das landesweite Regeln für Kaution, Mieterhöhungen und Kündigung festlegt. Menschen mit geringem Einkommen erhalten Hilfe bei den Wohnkosten vor allem über die kommunale Existenzsicherungsleistung, und die Gemeinden stellen Sozialwohnungen bereit. Jede Gemeinde, auch Tallinn, legt innerhalb des nationalen Rechts eigene Regeln und Wohnkostengrenzen fest.

Mieten: Ihre Rechte als Mieter

• Kaution (tagatisraha): höchstens drei Monatsmieten. Sie dürfen sie in drei gleichen Monatsraten zahlen. Der Vermieter muss sie getrennt von seinem eigenen Geld auf einem Bankkonto anlegen, und die Zinsen stehen Ihnen zu. Erhebt der Vermieter innerhalb von zwei Monaten nach Mietende keine Forderung, können Sie die Kaution zurückverlangen.
• Mieterhöhungen: Bei einem unbefristeten Mietvertrag darf der Vermieter die Miete einmal im Jahr erhöhen. Die Erhöhung muss mindestens 30 Tage vorher schriftlich mit Begründung und Berechnung angekündigt werden. Sie können eine überhöhte Erhöhung anfechten oder den Vertrag innerhalb von 30 Tagen mit einer Frist von 30 Tagen kündigen.
• Kündigung: Einen unbefristeten Mietvertrag können beide Seiten mit einer Frist von mindestens drei Monaten kündigen. Ein befristeter Vertrag endet am vereinbarten Datum, sofern er nicht aus einem gesetzlichen Grund vorzeitig beendet wird.
• Kosten: Einen Anteil an den Instandhaltungs- und Modernisierungskosten des Gebäudes zahlt der Mieter nur, wenn das schriftlich vereinbart wurde.
• Streitigkeiten: Eine Gemeinde kann eine Mietschlichtungsstelle (üürikomisjon) einrichten; andernfalls gehen Streitigkeiten vor Gericht.

Hilfe bei den Wohnkosten

• Existenzsicherungsleistung (toimetulekutoetus): Die Gemeinde zieht bei der Berechnung Ihre Wohnkosten innerhalb der vom Gemeinderat festgelegten Grenzen von Ihrem Einkommen ab. 2026 liegt das Existenzminimum nach Abzug der Wohnkosten bei 220 € im Monat für eine alleinlebende Person. Seit 2026 zählt ein Mietvertrag zwischen Familienangehörigen für diese Leistung nicht mehr.
• Sozialwohnungen (eluruumi tagamine): Die Gemeinden müssen Menschen helfen, die sich wegen ihrer sozialen und wirtschaftlichen Lage keine geeignete Wohnung beschaffen können (Sozialhilfegesetz § 41). Stellen Sie den Antrag bei Ihrer Gemeinde.

Wohneigentum kaufen

Die staatliche Stiftung EIS bürgt für Wohnungsbaukredite bestimmter Gruppen, sodass Sie mit 10 % Eigenkapital statt eines höheren Anteils kaufen können. Berechtigt sind junge Familien (ein Elternteil bis 35 mit einem Kind bis 16, oder bis 40 mit mindestens zwei Kindern), junge Fachkräfte und weitere Gruppen. Die Bürgschaft deckt bis zu 24 % des Immobilienwerts, höchstens 20.000 €, gegen eine einmalige Gebühr von 3 % (EIS-Bedingungen 2026). Sie beantragen sie über Ihre Bank.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Schließen Sie den Mietvertrag schriftlich ab und melden Sie Ihre Adresse im Bevölkerungsregister an.
• Zahlen Sie die Kaution per Überweisung und bewahren Sie den Nachweis auf; das Gesetz begrenzt sie auf drei Monatsmieten.
• Eine Mieterhöhung ohne schriftliche Begründung ist unwirksam.
• Wenn Sie eine eigene Wohnung vermieten, geben Sie die Mieteinnahmen bei der Steuer- und Zollbehörde an.

Offizielle Informationen: Schuldrechtsgesetz (Estnisch), Sozialministerium: Existenzsicherungsleistung, EIS: Bürgschaft für Wohnungsbaukredite, Sozialhilfegesetz (Estnisch)

Bildung in Estland (Haridus)

Das estnische Bildungswesen reicht von der Vorschule bis zur Universität. Die Gemeinden betreiben Kindergärten und Grundschulen, Staat und Gemeinden die gymnasialen Oberstufen (gümnaasium). Die Verfassung macht die allgemeine Bildung an staatlichen und kommunalen Schulen verpflichtend und kostenlos. Seit dem 1. September 2025 ist die Schulpflicht durch eine längere Lernpflicht (õppimiskohustus) ersetzt.

Vorschule

Die Gemeinden müssen den dort lebenden Kindern auf Antrag eines Elternteils einen Platz in einer Kinderbetreuungsgruppe (lastehoid) im Alter von 1,5 bis 3 Jahren und in einem Kindergarten (lasteaed) im Alter von 3 bis 7 Jahren anbieten. In einem kommunalen Kindergarten darf der Elternbeitrag 20 % des Mindestlohns pro Kind und Monat nicht überschreiten, zuzüglich Essen (Vorschulbildungsgesetz).

Schule und Lernpflicht

• Wer: jedes in Estland lebende Kind, auch ausländische und staatenlose Kinder, das vor dem 1. Oktober des laufenden Jahres 7 geworden ist.
• Wie lange: bis zum Alter von 18 Jahren, oder früher, wenn der junge Mensch die gymnasiale Oberstufe oder eine Berufsausbildung abgeschlossen hat.
• Aufbau: Die Grundschule (põhikool) dauert neun Jahre; danach folgt die gymnasiale Oberstufe oder eine Berufsschule.
• Kosten: Öffentliche Schulen sind kostenlos. Die Schulen müssen den Schülern die für den Lehrplan nötigen Schulbücher kostenlos zur Verfügung stellen.
• Sprache: Unterrichtssprache an Grundschulen und gymnasialen Oberstufen ist Estnisch. Schulen, die in einer anderen Sprache unterrichtet haben, stellen schrittweise auf Estnisch um; gymnasiale Oberstufen müssen die Umstellung bis zum Schuljahr 2032/2033 abschließen. Die Schulen bieten Unterricht in Muttersprache und Kultur an, wenn mindestens zehn Schüler mit derselben Familiensprache dies wünschen.

Die Gemeinde, in der das Kind lebt, weist unter Berücksichtigung der Entfernung zur Wohnung eine Schule zu. Wenn Plätze frei sind, können Sie auch eine andere Schule wählen.

Hochschulbildung

• Studiengebühren: Das Studium ist in estnischsprachigen Studiengängen für Vollzeitstudierende, die jedes Semester das vorgeschriebene Studienpensum erfüllen, kostenlos. Hochschulen dürfen Gebühren für Studiengänge in anderen Sprachen, für das Teilzeitstudium und für Studierende verlangen, die auf derselben Stufe bereits kostenlos studiert haben. Jede Hochschule legt ihre Gebühren mindestens vier Monate vor Beginn des Studienjahres fest.
• Studienförderung: Studierende können eine bedarfsabhängige Studienbeihilfe (vajaduspõhine õppetoetus) nach dem Familieneinkommen erhalten. Antragsberechtigt sind Vollzeitstudierende, die estnische Staatsangehörige sind oder eine Aufenthaltserlaubnis (außer einer zum Studium erteilten) oder ein Aufenthaltsrecht haben. Ein staatlich verbürgtes Studiendarlehen (õppelaen) steht estnischen Staatsangehörigen und Inhabern einer Daueraufenthaltserlaubnis oder eines Daueraufenthaltsrechts offen.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Melden Sie die Adresse Ihres Kindes im Bevölkerungsregister an; davon hängt der Schulplatz ab.
• Die Lernpflicht gilt von 7 bis 18: Ein Jugendlicher, der die Schule ohne Abschluss der gymnasialen Oberstufe oder einer Berufsausbildung verlässt, erfüllt sie nicht.
• Öffentliche Hochschulen dürfen für englischsprachige Studiengänge Gebühren verlangen; prüfen Sie das vor der Bewerbung.
• Kindergartenplätze müssen bei der Gemeinde beantragt werden; beantragen Sie früh und nennen Sie das Anfangsdatum.

Offizielle Informationen: Bildungsgesetz (Estnisch), Gesetz über Grundschulen und gymnasiale Oberstufen (Estnisch), Hochschulgesetz (Estnisch), Vorschulbildungsgesetz (Estnisch)

Elternzeit und Elternleistungen in Estland (Vanemahüvitis)

Elternleistungen zahlt das Sozialversicherungsamt (Sotsiaalkindlustusamet) nach dem Familienleistungsgesetz. Pro Kind erhält eine Familie bis zu 605 Kalendertage Leistung, bis das Kind drei Jahre alt ist: die Mutterleistung, die Vaterleistung und das geteilte Elterngeld. Die Leistung ersetzt Einkommen und richtet sich nach Ihrem sozialsteuerpflichtigen Einkommen in einem Zeitraum von 12 Monaten, der neun Monate vor der Geburt endet. 2026 beträgt sie mindestens 886 € im Monat ohne ein solches Einkommen, oder 946 € (der Mindestlohn seit dem 1. April 2026), wenn Ihr Einkommen beim Mindestlohn oder darunter lag, und höchstens 3.806,10 € im Monat (4.038,10 € ab 2027). Die Beträge sind brutto und steuerpflichtig und werden am 8. für den Vormonat gezahlt. Die Leistungen richten sich nach dem Wohnsitz; Angebote erscheinen im Selbstbedienungsportal des Amtes.

Mutterleistung und Mutterschaftsurlaub (ema vanemahüvitis, emapuhkus)

• Erwerbstätige Mutter: bis zu 100 Kalendertage, ab 70 Tagen vor dem errechneten Geburtstermin; das Angebot kommt 80 Tage vorher. Beginnt sie 31–69 Tage vorher, werden die ungenutzten Tage (bis zu 39) dem geteilten Elterngeld zugeschlagen. Beginnt sie 30 Tage oder weniger vorher, verfallen sie.
• Mutter ohne Arbeit: 30 Tage ab der Geburt; das geteilte Elterngeld beträgt dann 515 Tage.
• In dieser Zeit keine Arbeit im Rahmen eines Arbeitsvertrags. Informieren Sie Ihren Arbeitgeber mindestens 30 Tage vorher.

Vaterleistung und Vaterschaftsurlaub (isa vanemahüvitis, isapuhkus)

30 Kalendertage für den Vater oder den anderen Elternteil, der nicht die Mutter ist, unabhängig davon, ob er arbeitet. Nutzbar ab 30 Tagen vor dem Geburtstermin, bis das Kind drei Jahre alt ist, am Stück oder als einzelne Tage; der Arbeitgeber kann Abschnitte unter sieben Tagen ablehnen. Die Tage sind nicht übertragbar, und ein Vater muss sie nutzen oder darauf verzichten, bevor er das geteilte Elterngeld erhalten kann.

Geteiltes Elterngeld und Elternzeit (jagatav vanemahüvitis, vanemapuhkus)

• 475 Tage (bis zu 514, wenn die Mutter den Mutterschaftsurlaub später begonnen hat), oder 515, wenn die Mutter nicht erwerbstätig war. Nutzbar ab dem 31. Lebenstag des Kindes bis zum dritten Geburtstag, am Stück oder tageweise.
• Die Eltern entscheiden, wer es bezieht, und können ab dem Folgemonat wechseln. Sie dürfen in dieser Zeit arbeiten und verdienen.
• Beide Eltern können insgesamt höchstens 60 Tage gleichzeitig Leistungen beziehen; wird das geteilte Elterngeld gemeinsam bezogen, verkürzt es sich.
• Arbeitnehmer können Elternzeit nehmen, bis das Kind drei Jahre alt ist, mit einer Ankündigungsfrist von 30 Tagen; die Leistung ersetzt den Lohn. Bezieher sind staatlich kranken- und rentenversichert.

Kinderurlaub (lapsepuhkus)

Jeder erwerbstätige Elternteil erhält pro Kind 10 Arbeitstage bezahlten Kinderurlaub, bis zum Ende des Jahres, in dem das Kind 14 wird, höchstens 30 Kalendertage pro Jahr. 2026 werden 45,05–63,44 € pro Tag gezahlt, jedoch nicht an Tagen, an denen Sie Elternleistung erhalten.

Häufige Stolperfallen für Neuankömmlinge

• Beginnen Sie den Mutterschaftsurlaub mindestens 31 Tage vor dem Geburtstermin, sonst verliert die Familie Leistungstage.
• Die 30 Tage des Vaters verfallen, wenn das Kind drei Jahre alt wird.
• Selbstständige Mütter und Mütter mit Dienstleistungsverträgen erhalten kein automatisches Angebot: Wenden Sie sich an das Amt.
• Mit befristeter Aufenthaltserlaubnis enden die Leistungen mit ihrem Ablauf; beantragen Sie nach der Verlängerung neu.

Offizielle Informationen: Mutterleistung, Vaterleistung, Geteiltes Elterngeld, Kinderurlaub, Leistungssätze, Arbeitsvertragsgesetz (Estnisch)