Sozialsystem in Kanada — Überblick

Das kanadische Sozialsystem hat eine doppelte Struktur: die Bundesregierung plus 10 Provinzen und 3 Territorien. Gesundheitsversorgung, Bildung, Sozialhilfe und Wohnen sind Sache der Provinzen, während Bundeszuschüsse und der Canada Health Act (kanadisches Gesundheitsgesetz) landesweite Standards setzen. Die Bundesregierung betreibt die Rentenprogramme (CPP, OAS), die Arbeitslosenversicherung Employment Insurance (EI), das Kindergeld Canada Child Benefit und die Bundeseinkommensteuer. Deshalb haben Ontario, Quebec, British Columbia und Alberta unterschiedliche Programmnamen, Voraussetzungen und Leistungshöhen. Verstehen Sie „das kanadische Sozialsystem“ eher als Bundesprogramme + die Programme Ihrer Provinz statt als ein einheitliches nationales System.

Das Wichtigste für Eingewanderte:

• Der Anspruch hängt meist vom Wohnsitz und Aufenthaltsstatus ab, nicht von der Staatsangehörigkeit. Permanent Residents (PRs, Personen mit dauerhaftem Aufenthaltsrecht) erhalten die öffentliche Krankenversicherung, den Canada Child Benefit und EI unter denselben Bedingungen wie Staatsbürger; auch manche Personen mit befristetem Aufenthalt haben Anspruch. Die Old Age Security (Grundrente) hängt von den Jahren ab, die Sie nach dem 18. Lebensjahr in Kanada gelebt haben.
• Erste Schritte nach der Ankunft: Beantragen Sie bei Service Canada eine Social Insurance Number (SIN, Sozialversicherungsnummer), beantragen Sie Ihre Gesundheitskarte der Provinz, eröffnen Sie ein Bankkonto und reichen Sie jedes Jahr eine Steuererklärung ein. Leistungen wie der Canada Child Benefit und der Canada Groceries and Essentials Benefit (Zuschuss für Lebensmittel und Grundbedarf) werden anhand Ihrer Steuererklärung berechnet.
• Kanada hat Sozialversicherungsabkommen mit mehr als 50 Ländern (Südkorea ist ein Beispiel, in Kraft seit 1999). Damit können Sie Rentenzeiten aus mehreren Ländern zusammenrechnen; siehe den Abschnitt zur Rente.
• Quebec betreibt für vieles ein eigenes System: RAMQ (Gesundheit), den Québec Pension Plan (QPP, Rentenplan von Quebec), den Québec Parental Insurance Plan (QPIP, Elternversicherung von Quebec) und eine separate Steuererklärung der Provinz bei Revenu Québec.

Die Bereiche auf einen Blick

• Gesundheit (health) — öffentliche Versicherung der Provinz (OHIP, RAMQ, MSP, AHCIP usw.). Arzt- und Krankenhausbehandlung sind bei der Nutzung kostenlos; Medikamente, Zahnbehandlung und Sehhilfen laufen meist separat.
• Rente (pension) — beitragsbasierte CPP/QPP + wohnsitzbasierte OAS + der Guaranteed Income Supplement (GIS, garantierter Einkommenszuschlag) für niedrige Einkommen.
• Arbeitslosigkeit (unemployment) — Employment Insurance (EI), 14 bis 45 Wochen reguläre Leistungen; danach Sozialhilfe der Provinz.
• Familie (family) — steuerfreier monatlicher Canada Child Benefit (CCB) plus Leistungen der Provinzen; regulierte Kinderbetreuung zu ermäßigten Gebühren.
• Steuern (tax) — Bundes- und Provinzeinkommensteuer in einer Erklärung (in Quebec zwei), Umsatzsteuer GST/HST; entscheidend ist die steuerliche Ansässigkeit.
• Wohnen (housing) — Mietrecht und Mietobergrenzen der Provinzen, Wohngeld und Sozialwohnungen; ein Bundesverbot für den Hauskauf durch die meisten Nicht-Kanadier gilt bis zum 1. Januar 2027.
• Bildung (education) — kostenlose öffentliche Schulen in jeder Provinz; Zuschüsse und Darlehen des Bundes und der Provinzen für Studierende, die Staatsbürger, PRs oder Schutzberechtigte (protected persons) sind.
• Elternzeit (parental) — Mutterschafts- und Elterngeld der EI (Quebec: QPIP) plus arbeitsrechtlich geschützte Freistellung.

Worauf zu achten ist

• Die Beträge in diesen Leitfäden sind Werte für 2026 und werden jedes Jahr angepasst (viele Leistungen jeweils im Januar oder Juli). Prüfen Sie vor dem Antrag canada.ca und die Website Ihrer Provinz.
• „Resident“ (ansässig) bedeutet in verschiedenen Programmen Unterschiedliches: Für die steuerliche Ansässigkeit, den Wohnsitz für die Gesundheitskarte und den EI-Anspruch gelten jeweils eigene Kriterien.
• Behördenleistungen gibt es auf Englisch und Französisch. PRs können kostenlose, von IRCC finanzierte Angebote für Neuankömmlinge nutzen (außerhalb Quebecs; Quebec hat eigene), die bei Arbeitssuche, Sprachkursen und dem Einleben helfen.

Offizielle Hinweise: Canada.ca: Benefits, Service Canada, CRA: Newcomers to Canada, IRCC: Free newcomer services

Gesundheitsversorgung in Kanada (Medicare)

Die kanadische Gesundheitsversorgung ist ein öffentlich finanziertes System, das jede der 13 Provinzen und Territorien selbst betreibt. Der Canada Health Act des Bundes legt die Grundsätze fest (Universalität, Zugänglichkeit, Umfassendheit, Übertragbarkeit, öffentliche Verwaltung), und Provinzen, die sie einhalten, erhalten Bundesmittel. Medizinisch notwendige (medically necessary) Arztbesuche und Krankenhausbehandlungen sind für versicherte Einwohner bei der Nutzung kostenlos, aber Namen der Pläne, Wartezeiten und Zusatzleistungen unterscheiden sich je nach Provinz.

Pläne der Provinzen und Wartezeiten

• OHIP (Ontario) — es gibt keine Wartezeit mehr: Wenn Sie anspruchsberechtigt sind, beginnt der Versicherungsschutz sofort. Sie beantragen ihn persönlich bei ServiceOntario mit drei Originaldokumenten (Aufenthaltsstatus, Wohnsitz in Ontario, Identität) und müssen in jedem Zeitraum von 12 Monaten mindestens 153 Tage in Ontario leben.
• RAMQ (Régie de l'assurance maladie du Québec, Krankenversicherungsbehörde von Quebec) — wer sich in Quebec niederlässt, wartet in der Regel bis zu drei Monate, bis der Schutz beginnt (Kinder unter 18 und Personen aus manchen Abkommensländern sind ausgenommen). RAMQ empfiehlt, bei der Ankunft eine private Versicherung abzuschließen.
• MSP (Medical Services Plan, British Columbia) — alle Einwohner müssen sich anmelden; die Wartezeit umfasst den Rest des Ankunftsmonats plus zwei Monate.
• AHCIP (Alberta) — Neuankömmlinge von außerhalb Kanadas, die sich innerhalb von 3 Monaten anmelden, können ab dem Tag versichert sein, an dem sie Einwohner wurden.
• Andere Provinzen und Territorien haben eigene Karten und Regeln.

Staatsbürger und PRs sind überall anspruchsberechtigt, manche Inhaber einer Arbeitserlaubnis ebenfalls (Ontario versichert zum Beispiel Vollzeitbeschäftigte mit einer Erlaubnis von sechs Monaten oder mehr). Besucher sind nicht versichert.

Was abgedeckt ist und was separat läuft

• Öffentlicher Schutz: Arztbesuche, Krankenhausaufenthalte, medizinisch notwendige Untersuchungen und Bildgebung, Notfallversorgung, Schwangerschafts- und Geburtsbetreuung.
• Meist nicht abgedeckt (selbst zu zahlen oder private bzw. Arbeitgeberversicherung): verschreibungspflichtige Medikamente außerhalb des Krankenhauses, Zahnbehandlung, Brillen, Physiotherapie, Psychologen und oft Rettungswagenkosten.
• Arzneimittelprogramme der Provinzen helfen Senioren, Geringverdienern und Menschen mit hohen Medikamentenkosten (zum Beispiel OHIP+ in Ontario für Personen bis 24 Jahre ohne private Versicherung, Fair PharmaCare in BC).
• Nationale Arzneimittelversorgung (National pharmacare): Nach dem Pharmacare Act (2024) hat Kanada Vereinbarungen mit vier Provinzen und Territorien (British Columbia, Manitoba, Prince Edward Island und Yukon) geschlossen, um viele Verhütungs- und Diabetesmedikamente kostenlos zu machen.
• Canadian Dental Care Plan (CDCP, kanadischer Zahnpflegeplan): zahnärztliche Versorgung des Bundes für Einwohner ohne Zugang zu einer privaten Zahnversicherung und mit einem bereinigten Familiennettoeinkommen unter 90.000 CA$, die ihre Steuererklärung abgegeben haben.

Viele Vollzeitstellen bieten Gesundheitsleistungen des Arbeitgebers (employer health benefits), die Medikamente, Zahnbehandlung und Sehhilfen abdecken.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Annehmen, dass jede Provinz eine dreimonatige Wartezeit hat: Ontario hat keine, Quebec und BC schon. Wenn Ihre Provinz eine hat, schließen Sie für diese Monate eine private Versicherung ab.
• Sich nicht bei einem Hausarzt (family doctor) anmelden. Ohne Hausarzt sind Sie auf Walk-in-Kliniken und Notaufnahmen angewiesen; viele Provinzen führen eine Warteliste, um Patienten einem Hausarzt zuzuordnen.
• Umzug in eine andere Provinz: Beantragen Sie die Karte der neuen Provinz bald nach der Ankunft. Ihre bisherige Provinz versichert Sie normalerweise während der Wartezeit der neuen Provinz (bis zu drei Monate).
• Lange Abwesenheiten von Kanada können Ihren Versicherungsschutz beenden; jede Provinz legt fest, wie viele Tage Sie fort sein dürfen.

Offizielle Hinweise: Canada.ca: Canada's health care system, Ontario: Apply for OHIP, Canadian Dental Care Plan, das Gesundheitsministerium Ihrer Provinz

Rentensystem in Kanada

Das Alterseinkommen in Kanada wird meist mit drei Säulen beschrieben: der wohnsitzbasierten Old Age Security (OAS, Grundrente), dem beitragsbasierten Canada Pension Plan (CPP) bzw. Québec Pension Plan (QPP) und Ihren eigenen Ersparnissen in RRSPs, TFSAs und Betriebsrenten. Die OAS hängt von den in Kanada gelebten Jahren ab, nicht von Beiträgen, sodass auch jemand mit kurzer Erwerbszeit hier einen Teil davon erhalten kann.

Säule 1: OAS und GIS — wohnsitzbasiert

• Voraussetzungen: ab 65 Jahren, Staatsbürger oder rechtmäßig ansässig und mindestens 10 Jahre in Kanada nach dem 18. Lebensjahr (mindestens 20 Jahre, wenn Sie bei der Antragstellung außerhalb Kanadas leben).
• Höhe: Für die volle Rente brauchen Sie 40 Jahre Wohnsitz nach dem 18. Lebensjahr; andernfalls erhalten Sie 1/40 pro Jahr. Höchstens 762,50 CA$ im Monat mit 65–74 und 838,75 CA$ ab 75 (Oktober–Dezember 2026; vierteljährlich angepasst). Nach Ihrem 75. Geburtstag steigt die Rente automatisch um 10 %.
• Guaranteed Income Supplement (GIS, garantierter Einkommenszuschlag): ein steuerfreier Zuschlag für OAS-Rentner mit niedrigem Einkommen, bis zu 1.138,90 CA$ im Monat für Alleinstehende (Oktober–Dezember 2026).
• Rückforderungssteuer (recovery tax): Liegt Ihr weltweites Nettoeinkommen über 95.323 CA$ (Einkommen 2026), zahlen Sie 15 % des übersteigenden Betrags zurück.

Säule 2: CPP / QPP — beitragsbasiert

• Wer zahlt: Beschäftigte und Selbstständige zwischen 18 und 70 Jahren mit Einkünften über 3.500 CA$ im Jahr. Beschäftigte in Quebec zahlen stattdessen in den QPP ein.
• Beiträge (2026): je 5,95 % von Arbeitnehmer und Arbeitgeber auf Einkünfte bis 74.600 CA$, plus je 4 % auf Einkünfte zwischen 74.600 CA$ und 85.000 CA$ (die CPP-Erweiterung). Selbstständige zahlen beide Anteile.
• Höhe: Mit 65 beträgt das Maximum 1.507,65 CA$ im Monat, der Durchschnitt für neue Rentner 858,34 CA$ (2026).
• Rentenbeginn: regulär mit 65; ab 60 mit einem Abschlag von 0,6 % pro Monat (bis zu 36 %) oder bis 70 mit einem Zuschlag von 0,7 % pro Monat (bis zu 42 %). Sie müssen die Rente beantragen; der CPP zahlt auch Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenleistungen.

Säule 3: private und betriebliche Vorsorge

• RRSP (Registered Retirement Savings Plan, registrierter Altersvorsorgeplan): Einzahlungen sind steuerlich absetzbar, Auszahlungen werden besteuert; Grenze 2026: 18 % des Erwerbseinkommens des Vorjahres, höchstens 33.810 CA$.
• TFSA (Tax-Free Savings Account, steuerfreies Sparkonto): kein Abzug, aber Erträge und Auszahlungen sind steuerfrei; 7.000 CA$ neuer Einzahlungsspielraum 2026, der nur entsteht, solange Sie ansässig und mindestens 18 Jahre alt sind.
• Betriebliche Rentenpläne (workplace pension plans), oft mit Arbeitgeberbeiträgen.

Abkommen mit anderen Ländern

Kanada hat Sozialversicherungsabkommen mit mehr als 50 Ländern (darunter die meisten EU-Länder, das Vereinigte Königreich, die USA, Indien, die Philippinen, China, Japan und Südkorea, mit Südkorea in Kraft seit dem 1. Mai 1999). Zeiten im Partnerland können Ihnen helfen, die Voraussetzungen für OAS- und CPP-Leistungen zu erfüllen; jedes Land zahlt dann eine Rente für seine eigenen Zeiten.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Eine volle OAS-Rente erwarten: Wer mit 40 einwandert, erhält mit 65 höchstens etwa 25/40 des vollen Betrags.
• Keinen Antrag stellen: Den CPP müssen Sie beantragen, und wenn Service Canada Sie nicht automatisch für die OAS anmeldet, beantragen Sie sie selbst.
• Kanada mit weniger als 20 Jahren Wohnsitz nach dem 18. Lebensjahr verlassen: Die OAS endet sechs Monate nach dem Monat Ihrer Ausreise, es sei denn, Zeiten in einem Abkommensland bringen Sie auf 20 Jahre.
• Zu viel einzahlen: Überschüssige TFSA-Beträge sowie RRSP-Beträge, die Ihre Grenze um mehr als 2.000 CA$ überschreiten, werden mit 1 % pro Monat besteuert.

Offizielle Hinweise: Canada.ca: Public pensions, CRA: International social security agreements, Retraite Québec (QPP)

Arbeitslosenversicherung in Kanada (Employment Insurance, EI)

Das kanadische Sicherheitsnetz bei Arbeitslosigkeit ist die Employment Insurance (EI), die die Bundesregierung über Service Canada betreibt. In allen Provinzen gelten dieselben EI-Regeln, auch in Quebec (Quebec regelt nur Mutterschafts- und Elterngeld selbst, über den QPIP). EI ist mehr als Arbeitslosengeld: Sie deckt auch Mutterschaft, Elternzeit, Krankheit und Pflege von Angehörigen ab.

Beiträge und wer versichert ist

• Arbeitnehmer sind automatisch versichert. 2026 zahlen Sie 1,63 % des versicherbaren Einkommens bis 68.900 CA$ (höchstens 1.123,07 CA$); Ihr Arbeitgeber zahlt das 1,4-Fache. Beschäftigte in Quebec zahlen einen niedrigeren Satz (1,30 %), weil der QPIP das Elterngeld der EI ersetzt.
• Selbstständige können keine regulären EI-Leistungen erhalten, sich aber freiwillig für Sonderleistungen (special benefits: Mutterschaft, Elternzeit, Krankheit, Pflege) anmelden.

Reguläre EI-Leistungen (regular benefits)

• Voraussetzungen: Sie haben Ihre Stelle ohne eigenes Verschulden verloren (Entlassung, Vertragsende), Sie sind seit mindestens 7 Tagen ohne Arbeit und Lohn, Sie haben in den letzten 52 Wochen (oder seit Ihrem letzten Antrag) je nach Arbeitslosenquote Ihrer Region 420 bis 700 versicherte Stunden gearbeitet, und Sie sind bereit, willens und fähig zu arbeiten und suchen aktiv eine Stelle.
• Höhe: 55 % Ihres durchschnittlichen versicherbaren Wochenverdienstes (aus Ihren besten 14 bis 22 Wochen), bis zu 729 CA$ pro Woche (2026).
• Dauer: 14 bis 45 Wochen, abhängig von der regionalen Arbeitslosenquote und Ihren versicherten Stunden.
• Befristete Maßnahmen (2025–2026): Bei Anträgen, die zwischen dem 30. März 2025 und dem 10. Oktober 2026 beginnen, entfällt die einwöchige Wartezeit, und Abfindungen (severance pay) werden nicht zuerst angerechnet; langjährig Beschäftigte können bis zu 20 zusätzliche Wochen erhalten (höchstens 65). Im August 2026 kündigte die Regierung an, die Maßnahmen zu Wartezeit und Abfindung um ein Jahr und die zusätzlichen Wochen um 8 Monate zu verlängern; prüfen Sie die aktuellen Daten auf der EI-Seite.

Antrag und Anspruch erhalten

• Stellen Sie den Antrag online, sobald Sie aufhören zu arbeiten, auch bevor Ihr Arbeitgeber Ihre Beschäftigungsbescheinigung (Record of Employment, ROE) ausstellt. Wenn Sie nach Ihrem letzten Arbeitstag mehr als 4 Wochen warten, können Sie Leistungen verlieren.
• Reichen Sie alle zwei Wochen Meldungen ein, in denen Sie Arbeit, Einkünfte und Bewerbungsaktivitäten angeben, und notieren Sie schriftlich, welche Arbeitgeber Sie kontaktiert haben.
• Wer ohne triftigen Grund (just cause) kündigt oder wegen Fehlverhaltens entlassen wird, verliert in der Regel den Anspruch.
• Sie dürfen während des Leistungsbezugs in Teilzeit arbeiten; ein Teil Ihres Verdienstes wird von den Leistungen abgezogen.

Nach der EI: Sozialhilfe

Wenn die EI endet oder Sie nie Anspruch hatten, ist das Sicherheitsnetz die Sozialhilfe der Provinz (provincial social assistance), zum Beispiel Ontario Works, BCs Income Assistance oder Quebecs Social Assistance Program. Sie ist bedürftigkeitsgeprüft: Ersparnisse, Einkommen und Haushaltsgröße zählen.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Zu wenige Stunden: Mit einer ersten Stelle in Kanada erreichen Sie die 420–700 Stunden vielleicht noch nicht.
• Arbeitserlaubnis: Befristet Beschäftigte zahlen Beiträge, doch reguläre Leistungen setzen voraus, dass Sie in Kanada für Arbeit verfügbar sind. Läuft Ihre Erlaubnis ab, erhalten Sie weiter Leistungen nur, wenn Sie die Verlängerung vor dem Ablauf beantragt haben.
• Kanada verlassen: Im Ausland erhalten Sie in der Regel keine regulären Leistungen, abgesehen von kurzen Abwesenheiten wie bis zu 7 Tagen für die Beerdigung eines nahen Angehörigen oder 14 Tagen für die Arbeitssuche.

Offizielle Hinweise: Canada.ca: Employment Insurance, EI regular benefits, EI temporary measures

Kinder- und Familienleistungen in Kanada

Die Familienförderung in Kanada baut auf dem Canada Child Benefit (CCB, kanadisches Kindergeld) des Bundes auf, ergänzt durch Leistungen der Provinzen. Der CCB ist steuerfrei und wird anhand Ihrer Steuererklärung berechnet: Die Erklärung für ein Jahr bestimmt Ihre monatlichen Zahlungen von Juli des Folgejahres bis Juni des darauffolgenden Jahres. Deshalb gilt: Wenn Sie (und Ihr Ehe- oder Lebenspartner) keine Steuererklärung abgeben, wird der CCB eingestellt, auch wenn anspruchsberechtigte Kinder bei Ihnen leben.

Canada Child Benefit (CCB)

• Voraussetzungen: Sie leben mit einem Kind unter 18 zusammen, sind hauptsächlich für seine Betreuung verantwortlich und in Kanada steuerlich ansässig. Sie oder Ihr Partner müssen Staatsbürger, Permanent Resident, Schutzberechtigte (protected person) sein oder eine Person mit befristetem Aufenthalt, die in den vorangegangenen 18 Monaten in Kanada gelebt hat und im 19. Monat eine gültige Erlaubnis besitzt.
• Höhe (Juli 2026 bis Juni 2027): bis zu 8.157 CA$ im Jahr (679,75 CA$ im Monat) pro Kind unter 6 und 6.883 CA$ im Jahr (573,58 CA$ im Monat) pro Kind zwischen 6 und 17. Die Zahlungen sinken, sobald das bereinigte Familiennettoeinkommen 38.237 CA$ übersteigt. Die Beträge werden jeden Juli angepasst.
• Child Disability Benefit (Zuschlag für Kinder mit Behinderung): bis zu 3.480 CA$ im Jahr zusätzlich pro anspruchsberechtigtem Kind.
• Antrag: Für ein Neugeborenes über den Automated Benefits Application (automatischer Leistungsantrag) bei der Geburtsanmeldung; sonst online in Ihrem CRA-Konto oder mit dem Formular RC66. Neuankömmlinge reichen außerdem RC66SCH ein (Status in Kanada und Einkommen außerhalb Kanadas).

Leistungen der Provinzen

Die CRA verwaltet mehrere Kinderleistungen der Provinzen und Territorien und zahlt sie zusammen mit dem CCB in einer monatlichen Zahlung aus, ohne eigenen Antrag, zum Beispiel den Ontario Child Benefit und den BC Family Benefit. Quebec ist anders: Seine Family Allowance (Familienbeihilfe) zahlt Retraite Québec separat.

Kinderbetreuung und steuerliche Maßnahmen

• Landesweite frühkindliche Bildung und Betreuung (Canada-wide early learning and child care): Vereinbarungen zwischen Bund und Provinzen senken die Gebühren für regulierte Kinderbetreuung. Acht Provinzen und Territorien (Neufundland und Labrador, Prince Edward Island, Quebec, Manitoba, Saskatchewan, Yukon, Nordwest-Territorien, Nunavut) haben durchschnittliche Gebühren von 10 CA$ pro Tag oder weniger; die übrigen haben die Gebühren mindestens halbiert. Plätze sind knapp, tragen Sie sich also früh in Wartelisten ein.
• Subventionierte Kinderbetreuung in Quebec: 9,65 CA$ pro Tag im Jahr 2026 (jeweils zum 1. Januar angepasst).
• Abzug für Kinderbetreuungskosten (child care expense deduction): anrechenbare Kosten für Kita und Babysitter senken das zu versteuernde Einkommen.
• Canada Workers Benefit: eine erstattungsfähige Steuergutschrift für Erwerbstätige und Familien mit niedrigem Einkommen.
• Canada Groceries and Essentials Benefit (CGEB, Zuschuss für Lebensmittel und Grundbedarf): ersetzte im Juli 2026 die GST/HST-Gutschrift; steuerfreie vierteljährliche Zahlungen für Haushalte mit niedrigem und mittlerem Einkommen, ebenfalls auf Grundlage Ihrer Steuererklärung.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Der CCB beginnt nicht automatisch mit Ihrer Ankunft. Beantragen Sie ihn mit RC66 und RC66SCH (oder online), sobald Sie anspruchsberechtigt sind; für Kinder, die schon seit mehr als 11 Monaten bei Ihnen leben, sind zusätzliche Unterlagen nötig.
• Beide Partner müssen jedes Jahr eine Steuererklärung abgeben, auch ohne Einkommen oder nur mit ausländischem Einkommen, sonst werden die Zahlungen eingestellt.
• Trennung und geteiltes Sorgerecht ändern, wer den CCB erhält; informieren Sie die CRA.
• Ein Umzug ins Ausland, auch vorübergehend, kann Ihre steuerliche Ansässigkeit und Ihren CCB beenden; informieren Sie die CRA vor der Ausreise.

Offizielle Hinweise: CRA: Canada Child Benefit, CRA: Provincial and territorial programs, Canada.ca: $10-a-day child care, Retraite Québec: Family Allowance

Steuersystem in Kanada

Die kanadische Einkommensteuer hat zwei Ebenen: Bund und Provinz. Auf dasselbe Einkommen zahlen Sie Bundes- und Provinzsteuer, die Sie normalerweise gemeinsam in einer Erklärung (der T1) bei der Canada Revenue Agency (CRA, Bundessteuerbehörde) abgeben. Einwohner Quebecs geben zwei Erklärungen ab: die T1 des Bundes und eine Quebec-Erklärung (TP-1) bei Revenu Québec. Dasselbe Gehalt ergibt daher je nach Provinz ein anderes Nettoeinkommen.

Ansässig oder nicht ansässig?

Die steuerliche Ansässigkeit hängt von Ihren Wohnsitzbindungen (residential ties) ab, nicht von der Staatsangehörigkeit.

• Ansässig (resident) — Ihre Wohnung, Ihr Partner oder Ihre Unterhaltsberechtigten sind in Kanada. Sie werden mit Ihrem weltweiten Einkommen besteuert.
• Als ansässig geltend (deemed resident) — Sie haben keine wesentlichen Bindungen, halten sich aber im Jahr 183 Tage oder länger in Kanada auf.
• Nicht ansässig (non-resident) — nur Einkünfte aus kanadischen Quellen werden besteuert; die Quellensteuer auf Mieten, Dividenden und Renten beträgt meist 25 %, sofern ein Steuerabkommen sie nicht senkt.

Im ersten Jahr wird Ihr weltweites Einkommen erst ab dem Tag besteuert, an dem Sie ansässig wurden; Steuergutschriften werden anteilig nach den Tagen der Ansässigkeit berechnet. Wenn ein anderes Land Sie ebenfalls als ansässig behandelt, entscheidet sein Steuerabkommen mit Kanada.

Einkommensteuersätze (2026)

• Bund: 14 % bis 58.523 CA$; 20,5 % bis 117.045 CA$; 26 % bis 181.440 CA$; 29 % bis 258.482 CA$; 33 % darüber. (Der niedrigste Satz sank am 1. Juli 2025 von 15 % auf 14 %.)
• Grundfreibetrag (basic personal amount): Die ersten 16.452 CA$ Einkommen sind auf Bundesebene praktisch steuerfrei (2026; niedriger bei sehr hohen Einkommen).
• Provinz: Jede Provinz hat eigene Stufen, z. B. Ontario 5,05 %–13,16 %, British Columbia 5,6 %–20,5 %, Alberta 8 %–15 %; Quebec legt seine eigenen fest.
• Erstattungsfähige Gutschriften, die auch ohne Steuerschuld gezahlt werden: der Canada Workers Benefit und der Canada Groceries and Essentials Benefit (der im Juli 2026 die GST/HST-Gutschrift ersetzte).

Umsatzsteuer: GST / HST / PST / QST

• GST (Bund): 5 % auf die meisten Waren und Dienstleistungen.
• HST (GST und Provinzsteuer kombiniert): 13 % in Ontario, 14 % in Nova Scotia (seit dem 1. April 2025), 15 % in New Brunswick, Neufundland und Labrador und Prince Edward Island.
• GST + separate Provinzsteuer: British Columbia, Saskatchewan und Manitoba (PST); Quebec (QST, erhoben von Revenu Québec).

Steuererklärung

• Fristen: Erklärung und Zahlung bis zum 30. April des Folgejahres; wenn Sie oder Ihr Partner selbstständig sind, Erklärung bis zum 15. Juni, die Zahlung aber trotzdem bis zum 30. April.
• Abgabe online mit NETFILE-zertifizierter Software oder auf Papier; Ihr Arbeitgeber schickt Ihnen eine T4-Bescheinigung.
• Über die Erklärung erhalten Sie auch Leistungen (CCB, CGEB) und bauen RRSP-Spielraum auf; geben Sie sie also auch bei geringem oder keinem Einkommen ab.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Auslandsvermögen: Wenn die Anschaffungskosten Ihres Auslandsvermögens (Bankkonten, Aktien, Mietimmobilien im Ausland) zu irgendeinem Zeitpunkt im Jahr insgesamt über 100.000 CA$ liegen, reichen Sie das Formular T1135 ein. Für das Jahr, in dem Sie erstmals ansässig wurden, ist das nicht nötig; wer es später versäumt, muss mit hohen Strafen rechnen.
• Ausländisches Einkommen: Sobald Sie ansässig sind, geben Sie ausländische Renten, Zinsen, Dividenden und Mieten an; eine Anrechnung ausländischer Steuern (foreign tax credit) verhindert die Doppelbesteuerung.
• Leistungen für Neuankömmlinge: Beantragen Sie sie mit RC151 (CGEB) und RC66 (CCB) und geben Sie dabei das Einkommen an, das Sie vor der Ankunft im Ausland erzielt haben; es wird in Kanada nicht besteuert, dient aber zur Berechnung Ihrer Leistungen.
• TFSA-Spielraum entsteht nur, solange Sie ansässig und mindestens 18 Jahre alt sind.

Offizielle Hinweise: CRA: Newcomers to Canada, CRA: Tax rates 2026, CRA: Determining your residency status, Revenu Québec

Wohnungswesen in Kanada

Die kanadische Wohnungspolitik verbindet einen Rahmen des Bundes (die National Housing Strategy und die Canada Mortgage and Housing Corporation, CMHC) mit der Umsetzung durch Provinzen und Gemeinden. Für Neuankömmlinge zählen vor allem zwei Dinge: Mieterschutz und Mietpreisbegrenzung legt jede Provinz selbst fest, und ein Bundesverbot für den Hauskauf durch die meisten Nicht-Kanadier gilt bis zum 1. Januar 2027.

Mieten: Mieterschutz der Provinzen

• Ontario: der Residential Tenancies Act (Mietrechtsgesetz) und das Landlord and Tenant Board (LTB) (Schlichtungsstelle für Mietsachen). Mieterhöhungen sind durch den jährlichen Richtwert begrenzt (2,1 % für 2026), mit mindestens 90 Tagen schriftlicher Ankündigung; Wohnungen, die nach dem 15. November 2018 erstmals bezogen wurden, sind von der Obergrenze ausgenommen.
• Quebec: das Tribunal administratif du logement (TAL) (Verwaltungsgericht für Wohnungsfragen). Mieter haben ein starkes Recht auf Vertragsverlängerung und können eine Erhöhung ablehnen und die Miete vom TAL festsetzen lassen.
• British Columbia: die Residential Tenancy Branch (Mietbehörde). Die Miete darf einmal alle 12 Monate steigen, bis zur jährlichen Obergrenze (2,3 % für 2026, 2,2 % für 2027), mit drei vollen Monaten Ankündigung.
• Alberta: keine Obergrenze für die Höhe, aber die Miete darf nur einmal im Jahr (365 Tage) steigen, mit schriftlicher Ankündigung (drei volle Monate bei monatlichem Mietverhältnis).

Kautionen sind durch Provinzrecht begrenzt: In Ontario sind nur eine Kaution in Höhe der letzten Monatsmiete und ein erstattungsfähiges Schlüsselpfand erlaubt; in British Columbia höchstens eine halbe Monatsmiete; in Alberta höchstens eine Monatsmiete; in Quebec darf der Vermieter überhaupt keine Kaution verlangen, nur die erste Monatsmiete im Voraus.

Mietzuschuss und Sozialwohnungen

• Canada Housing Benefit: eine monatliche Zahlung an Mieter mit niedrigem Einkommen, gemeinsam von Ottawa und den Provinzen finanziert und von jeder Provinz bzw. jedem Territorium unter eigenem Namen ausgezahlt.
• Sozial-, Genossenschafts- und gemeinnützige Wohnungen: Die Mieten liegen unter dem Marktniveau oder sind einkommensabhängig (rent-geared-to-income, ein Anteil Ihres Einkommens). Bewerbungen laufen über städtische oder regionale Wartelisten, die in Großstädten sehr lang sind.

Wohneigentum kaufen

• Kaufverbot für Ausländer: Nach dem Prohibition on the Purchase of Residential Property by Non-Canadians Act (Gesetz über das Verbot des Erwerbs von Wohnimmobilien durch Nicht-Kanadier) dürfen Personen, die weder Staatsbürger noch PRs sind, bis zum 1. Januar 2027 grundsätzlich keine Wohnimmobilien in städtischen Gebieten kaufen. Ausnahmen gelten unter anderem für Inhaber einer Arbeitserlaubnis mit noch mindestens 183 Tagen Laufzeit, Geflüchtete und manche Studierende; Immobilien außerhalb der Census Metropolitan Areas und Census Agglomerations (statistische Ballungsräume) sind ausgenommen.
• Steuern der Provinzen für ausländische Käufer: Ontarios Non-Resident Speculation Tax (25 %, in der ganzen Provinz; eine Erstattung ist möglich, wenn Sie innerhalb von vier Jahren PR werden) und British Columbias additional property transfer tax (zusätzliche Grunderwerbsteuer, 20 % in Metro Vancouver und vier weiteren Regionen).
• Die Underused Housing Tax (Steuer auf wenig genutzten Wohnraum) des Bundes gilt ab dem Kalenderjahr 2025 nicht mehr; manche Städte erheben eigene Leerstandssteuern.
• First Home Savings Account (FHSA, Sparkonto für das erste Eigenheim): Erstkäufer können bis zu 8.000 CA$ im Jahr (40.000 CA$ insgesamt) sparen; Einzahlungen sind steuerlich absetzbar, Auszahlungen für ein Eigenheim steuerfrei.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Einen Mietvertrag unterschreiben, ohne die Regeln der Provinz zu prüfen: Ein Vermieter verlangt vielleicht eine höhere Kaution oder eine größere Erhöhung, als das Gesetz erlaubt. Die Mietbehörde Ihrer Provinz erklärt Ihre Rechte.
• Mit Arbeitserlaubnis kaufen, ohne die Ausnahmen zu prüfen: Sowohl die Restlaufzeit Ihrer Erlaubnis als auch die Lage der Immobilie zählen. Lassen Sie sich von einem Immobilienanwalt beraten.
• Die eigene Wohnung nach dem Wegzug aus Kanada vermieten: Nicht ansässige Vermieter unterliegen einer Quellensteuer von 25 % auf die Bruttomiete, es sei denn, sie entscheiden sich, eine kanadische Steuererklärung auf die Nettomieteinkünfte abzugeben.

Offizielle Hinweise: CMHC, CMHC: Foreign-buyer ban, Ontario: Rent increases, BC: Rent increases

Bildungssystem in Kanada

Bildung ist in Kanada laut Verfassung Sache der Provinzen. Es gibt kein Bundesbildungsministerium: Jede der 13 Provinzen und Territorien hat eigene Schulgesetze, Lehrpläne und Abschlüsse. Kostenlose öffentliche Schulen gibt es überall, aber Klassenstufen, die Rolle des Französischen, Abschlussvoraussetzungen und Studienförderung unterscheiden sich. Das Schuljahr läuft meist von Anfang September bis Ende Juni.

Schulen (Kindergarten bis Klasse 12)

• Kostenlos und verpflichtend: Öffentliche Schulen sind für Einwohner kostenlos. Die Schulpflicht beginnt mit etwa 6 Jahren und endet je nach Provinz mit 16 oder 18 (in Ontario mit 18 oder dem Abschluss).
• Sprache: In Quebec besuchen Kinder in der Regel französischsprachige Schulen; der Zugang zu englischsprachigen öffentlichen Schulen ist durch die Charter of the French Language (Charta der französischen Sprache) beschränkt. Außerhalb Quebecs bieten viele Schulen freiwillige French Immersion (Französisch-Immersionsunterricht) an.
• Katholische und private Schulen: Manche Provinzen (z. B. Ontario, Alberta) finanzieren katholische Schulbehörden; Privatschulen verlangen Schulgeld.
• Anmeldung: Schulen werden meist nach Einzugsgebiet (catchment area, Ihre Adresse) zugewiesen, prüfen Sie also die Schulbezirke, bevor Sie einen Mietvertrag unterschreiben. Bringen Sie den Pass des Kindes, Einwanderungsunterlagen, einen Adressnachweis, den Impfnachweis und frühere Zeugnisse mit. Die meisten Schulbehörden bieten Förderung in Englisch oder Französisch als zusätzlicher Sprache an.
• Kinder von Eltern mit gültiger Arbeits- oder Studienerlaubnis können in der Regel öffentliche Schulen besuchen; ob Gebühren anfallen, hängt von Provinz und Schulbehörde ab, fragen Sie also vor der Anmeldung nach.

Colleges und Universitäten

• Universitäten verleihen Bachelor-, Master- und Doktorgrade; Colleges (und Quebecs cégeps) konzentrieren sich auf Diplome, praxisorientierte Programme und Handwerksberufe.
• Studiengebühren: Staatsbürger und Permanent Residents zahlen Inländergebühren; internationale Studierende zahlen deutlich höhere Gebühren, oft ein Vielfaches. Quebec verlangt von Studierenden aus anderen Provinzen einen anderen Satz als von Einwohnern Quebecs.
• Obergrenze für internationale Studierende: IRCC begrenzt neue Studienerlaubnisse. Für 2026 plant IRCC bis zu 408.000 Studienerlaubnisse, davon 155.000 für neu ankommende Studierende. Viele Antragsteller brauchen außerdem eine Bestätigung (attestation letter) der Provinz oder des Territoriums. Informieren Sie sich vor dem Antrag bei IRCC.

Studienfinanzierung

• Canada Student Financial Assistance: Zuschüsse und Darlehen des Bundes, gemeinsam mit den meisten Provinzen vergeben, für Staatsbürger, Permanent Residents und Schutzberechtigte (protected persons). Der Canada Student Grant for Full-Time Students (Zuschuss für Vollzeitstudierende) zahlt je nach Familieneinkommen bis zu 4.200 CA$ im Jahr (2026–27).
• Programme der Provinzen: OSAP (Ontario), StudentAidBC, Alberta Student Aid und Quebecs eigenes Aide financière aux études (AFE).
• Die Rückzahlung beginnt sechs Monate nach Ende des Studiums; mit dem Repayment Assistance Plan (Rückzahlungshilfe) können Raten bei niedrigem Einkommen gesenkt oder ausgesetzt werden.
• Familien können in einem Registered Education Savings Plan (RESP, registrierter Bildungssparplan) sparen, auf den der Staat den Canada Education Savings Grant (Bildungssparzuschuss) aufschlägt.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Gebührenstatus: Inländergebühren zahlen Sie erst als PR oder Staatsbürger; ab welchem Semester die Änderung gilt, entscheidet die Hochschule, informieren Sie sie also sofort, wenn sich Ihr Status ändert.
• Die Wohnung wählen, bevor Sie den Schulbezirk geprüft haben, kann bedeuten, dass Ihr Kind an der gewünschten Schule nicht aufgenommen wird.
• Ausländische Abschlüsse: Universitäten und reglementierte Berufe bewerten sie auf ihre eigene Weise; für Einwanderungszwecke akzeptiert IRCC Educational Credential Assessments (Bildungsnachweisbewertungen) nur von benannten Stellen wie World Education Services.

Offizielle Hinweise: Canada.ca: Education planning and student aid, Canada Student Grants and Loans, IRCC: Study in Canada, das Bildungsministerium Ihrer Provinz

Mutterschutz und Elternzeit in Kanada

In Kanada kommt das Geld während Mutterschafts- und Elternzeit nicht vom Arbeitgeber, sondern aus den Sonderleistungen der Employment Insurance (EI) (Einwohner Quebecs nutzen den Québec Parental Insurance Plan, QPIP). Das Recht auf Freistellung und auf Rückkehr an den Arbeitsplatz ergibt sich aus dem Arbeitsrecht: dem Canada Labour Code (kanadisches Arbeitsgesetzbuch) für bundesrechtlich geregelte Arbeitsplätze (Banken, Fluggesellschaften, Telekommunikation usw.) und dem Arbeitsnormengesetz Ihrer Provinz für alle anderen.

Mutterschafts- und Elterngeld der EI (außerhalb Quebecs)

• Mutterschaftsgeld (maternity benefits): für die Person, die entbunden hat, bis zu 15 Wochen mit 55 % des durchschnittlichen versicherbaren Wochenverdienstes, bis zu 729 CA$ pro Woche (2026). Es kann bis zu 12 Wochen vor dem errechneten Geburtstermin beginnen und bis 17 Wochen nach dem errechneten Termin oder der Geburt gezahlt werden, je nachdem, was später ist.
• Elterngeld (parental benefits) für leibliche oder Adoptiveltern; beide Eltern wählen dieselbe Option:
  • Standard: bis zu 40 Wochen geteilt (ein Elternteil höchstens 35) mit 55 %, bis zu 729 CA$ pro Woche, innerhalb von 12 Monaten nach Geburt oder Aufnahme des Kindes.
  • Verlängert (extended): bis zu 69 Wochen geteilt (ein Elternteil höchstens 61) mit 33 %, bis zu 437 CA$ pro Woche, innerhalb von 18 Monaten.
• Voraussetzungen: 600 versicherte Stunden in den 52 Wochen vor Ihrem Antrag (oder seit Ihrem letzten Antrag), und Ihr Wochenverdienst ist um mehr als 40 % gesunken.
• Selbstständige haben nur Anspruch, wenn sie sich vorher für die EI-Sonderleistungen angemeldet haben.
• Antrag: Informieren Sie Ihren Arbeitgeber schriftlich und beantragen Sie die Leistungen dann online, sobald Sie aufhören zu arbeiten (wer länger als 4 Wochen wartet, kann Leistungen verlieren); Ihr Arbeitgeber schickt Ihre Beschäftigungsbescheinigung (Record of Employment) an Service Canada.

QPIP (Einwohner Quebecs)

Der QPIP ersetzt in Quebec das Mutterschafts- und Elterngeld der EI und zahlt mehr, auf Einkommen bis 103.000 CA$ (2026). Sie wählen zwischen zwei Plänen:

• Basisplan (basic plan): Mutterschaft 18 Wochen mit 70 %; Vaterschaft 5 Wochen mit 70 %; 32 gemeinsame Elternwochen (7 mit 70 %, 25 mit 55 %); 4 zusätzliche Wochen, wenn beide Eltern sich die Zeit teilen.
• Sonderplan (special plan): Mutterschaft 15 Wochen mit 75 %; Vaterschaft 3 Wochen mit 75 %; 25 gemeinsame Elternwochen mit 75 %; 3 zusätzliche Wochen, wenn beide Eltern sich die Zeit teilen.

Anders als die EI hat der QPIP eine Vaterschaftsleistung (paternity benefit), die dem anderen Elternteil vorbehalten ist.

Arbeitsrechtlich geschützte Freistellung

Nach dem Canada Labour Code (bundesrechtlich geregelte Arbeitgeber) können Sie bis zu 17 Wochen Mutterschaftsurlaub und bis zu 63 Wochen Elternurlaub nehmen (71 Wochen, wenn beide Eltern sich die Zeit teilen), ohne Mindestbeschäftigungsdauer. Informieren Sie Ihren Arbeitgeber mindestens 4 Wochen vorher schriftlich. Das Gesetz verlangt keine bezahlte Freistellung; Ihr Einkommen kommt aus der EI. Die Gesetze der Provinzen geben ähnliche, aber nicht identische Rechte und Ankündigungsfristen.

Häufige Fehler von Neuankömmlingen

• Standard oder verlängert lässt sich nicht mehr ändern, sobald einem Elternteil eine Woche Elterngeld gezahlt wurde, und beide Eltern müssen dieselbe Option wählen.
• Zu wenige Stunden: Wer als Neuankömmling im letzten Jahr weniger als 600 versicherte Stunden gearbeitet hat, hat keinen Anspruch.
• Aufstockungen durch den Arbeitgeber (top-ups) sind gesetzlich nicht vorgeschrieben; manche Arbeitgeber zahlen einen Zuschlag zur EI. Fragen Sie danach, bevor Sie eine Stelle annehmen.
• Ein Umzug nach Quebec oder aus Quebec weg ändert, ob EI oder QPIP gilt.

Offizielle Hinweise: Canada.ca: EI maternity and parental benefits, Québec Parental Insurance Plan, Canada.ca: Leaves for federally regulated employees