الرعاية الاجتماعية في إستونيا — نظرة عامة

يُموَّل النظام الإستوني أساساً من الضريبة الاجتماعية (sotsiaalmaks). يدفع أصحاب العمل 33% فوق الأجر الإجمالي: تذهب 20 نقطة منها إلى المعاش الحكومي و13 نقطة إلى التأمين الصحي (2026). ويدفع الموظفون 1.6% للتأمين ضد البطالة، وإذا كانوا مشتركين في المعاش المموَّل فيدفعون له 2% (أو 4% أو 6%). وضريبة الدخل ثابتة بنسبة 22%. وتدير معظم الإعانات ثلاث جهات: صندوق التأمين الصحي (Tervisekassa)، وهيئة التأمين الاجتماعي (Sotsiaalkindlustusamet، SKA)، وصندوق التأمين ضد البطالة (Töötukassa). أما البلديات (vald، linn) فتدفع إعانة الكفاف وتدير رياض الأطفال والمدارس والسكن الاجتماعي.

من المشمول بالتغطية:

• العاملون مؤمَّن عليهم عبر الضريبة الاجتماعية التي يدفعها صاحب العمل. ويبدأ التأمين الصحي بعد 14 يوماً من تاريخ بدء العمل المسجَّل في سجل التوظيف.
• إعانات الأسرة قائمة على الإقامة. يجب أن تعيش أنت وطفلك في إستونيا. ومع تصريح الإقامة المؤقتة تُمنح الإعانات حتى انتهاء التصريح، ثم تتقدم بطلب جديد بعد تمديده.
• مواطنو الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا تشملهم قواعد التنسيق الأوروبية (اللائحة 883/2004). ويحتاج مواطنو الدول من خارج الاتحاد إلى تصريح إقامة، وبعد ذلك تعتمد تغطيتهم على العمل والإقامة مثل أي شخص آخر.

أولى خطوات التسجيل للقادم الجديد:

1. سجّل عنوانك في سجل السكان لدى الحكومة المحلية. ويجب على الأجنبي القيام بذلك خلال شهر من وصوله بتصريح إقامة أو حق إقامة.
2. استخدم رمز الهوية الشخصي (isikukood) وبطاقة تصريح الإقامة أو بطاقة الهوية لتسجيل الدخول إلى eesti.ee، بوابة الدولة التي يمكنك فيها الاطلاع على تأمينك الصحي وبياناتك الأخرى.
3. سجّل لدى طبيب أسرة (perearst) بإرسال طلب مكتوب إلى الطبيب الذي تختاره.

المجالات باختصار

• الصحة — تأمين عبر الضريبة الاجتماعية؛ زيارات طبيب الأسرة مجانية؛ رسوم زيارة الطبيب المختص حتى 20 يورو (2026).
• المعاش — معاش حكومي من سن 65 في 2026 بعد 15 سنة من الخدمة المحتسبة للمعاش؛ المعاش الوطني 414.10 يورو شهرياً منذ أبريل 2026؛ إضافةً إلى الركائز المموَّلة.
• البطالة — إعانة مرتبطة بالدخل (60% ثم 40% من الأجر) أو إعانة أساسية قدرها 14.77 يورو يومياً (2026)؛ وبعدها إعانة الكفاف.
• الأسرة — علاوة الطفل 80 يورو شهرياً لكل طفل، و100 يورو ابتداءً من الطفل الثالث (2026)؛ وعلاوة إضافية للأسر الكبيرة.
• الضرائب — ضريبة دخل ثابتة 22%، و700 يورو شهرياً معفاة من الضريبة (2026)؛ ويُقدَّم الإقرار بين 15 فبراير و30 أبريل.
• السكن — تأمين لا يتجاوز إيجار ثلاثة أشهر؛ ويمكن تغطية تكاليف السكن ضمن إعانة الكفاف البلدية.
• التعليم — التزام بالتعلّم من سن 7 إلى 18؛ مدارس حكومية مجانية؛ دراسة مجانية بدوام كامل في البرامج الجامعية التي تُدرَّس بالإستونية.
• الوالدية — 100 يوم من إعانة الأم، و30 يوماً من إعانة الأب، و475 يوماً من إعانة الوالدين المشتركة، تُدفع في الغالب على أساس الدخل السابق.

أمور يجب الانتباه إليها

• تتغير مبالغ كثيرة كل عام (في 1 يناير، أو في 1 أبريل بالنسبة للمعاشات). والأرقام هنا لعام 2026.
• تعمل معظم الخدمات عبر الإنترنت وتتطلب بطاقة هوية إستونية أو Mobile-ID، فجهّز هويتك الرقمية مبكراً.
• الإستونية هي اللغة الرسمية. فطبيب الأسرة مثلاً غير ملزم بخدمتك بلغة أخرى.

إرشادات رسمية: هيئة التأمين الاجتماعي، صندوق التأمين الصحي، صندوق التأمين ضد البطالة، هيئة الضرائب والجمارك: معدلات الضرائب

التأمين الصحي في إستونيا (Ravikindlustus)

في إستونيا تأمين صحي عام واحد يديره صندوق التأمين الصحي الإستوني (Tervisekassa). ويُموَّل من حصة الصحة البالغة 13% من الضريبة الاجتماعية التي يدفعها أصحاب العمل، لذا لا يوجد قسط منفصل لمعظم الناس. ويدفع الصندوق تكاليف أطباء الأسرة والرعاية في المستشفيات، ويدعم الأدوية الموصوفة، ويدفع إعانة المرض.

من هو المؤمَّن عليه

• العاملون: الأشخاص المقيمون في إستونيا بتصريح إقامة أو حق إقامة مؤمَّن عليهم عندما تُدفع عنهم الضريبة الاجتماعية. ومع عقد عمل تزيد مدته على شهر، تبدأ التغطية بعد فترة انتظار مدتها 14 يوماً من تاريخ البدء المسجَّل في سجل التوظيف، وتنتهي بعد شهرين من انتهاء العمل.
• مؤمَّن عليهم من قبل الدولة: العاطلون عن العمل المسجَّلون، والمستفيدون من إعانات الأسرة، وبعض الفئات الأخرى.
• في حكم المؤمَّن عليهم: الأطفال دون 19 عاماً، والتلاميذ والطلاب، والحوامل، والمستفيدون من المعاش الوطني، والأشخاص ذوو القدرة الجزئية على العمل أو العاجزون عنه، وغيرهم.
• التأمين الطوعي: إذا كنت تعيش في إستونيا ولا تنتمي إلى أي فئة، يمكنك توقيع عقد في البوابة الصحية. تكلفته في 2026 272 يورو شهرياً (3,264 يورو سنوياً)، ويبدأ بعد شهر من التوقيع. ولا يشمل إعانة المرض.

يمكنك التحقق من تأمينك على eesti.ee أو البوابة الصحية (terviseportaal.ee).

طبيب الأسرة والأطباء المختصون

ينبغي لكل شخص أن يسجّل لدى طبيب أسرة (perearst). أرسل طلباً مكتوباً إلى الطبيب الذي تختاره؛ وهو يرد خلال سبعة أيام عمل، ويمكنه الرفض إذا كانت قائمته ممتلئة. ويُسجَّل المواليد الجدد تلقائياً لدى طبيب الأم. وفي حالة المرض الحاد يجب أن تُفحص في اليوم نفسه، أما المشكلات الأخرى فخلال خمسة أيام عمل.

التكاليف للمؤمَّن عليهم (قانون التأمين الصحي، 2026):

• زيارة طبيب الأسرة: مجانية؛ والزيارة المنزلية حتى 5 يورو
• زيارة الطبيب المختص أو قسم الطوارئ: حتى 20 يورو، أو حتى 5 يورو للأطفال دون 19 عاماً والحوامل والمتقاعدين والعاطلين عن العمل وبعض الفئات الأخرى
• الإقامة في المستشفى: حتى 5 يورو يومياً، لمدة أقصاها 10 أيام لكل حالة

تحتاج إلى إحالة من طبيب الأسرة لزيارة طبيب مختص على نفقة الصندوق، باستثناء الإصابات، والسل، وأمراض العيون والجلد والأمراض المنقولة جنسياً، وأمراض النساء، والطب النفسي.

إعانة المرض (haigushüvitis)

الأيام الثلاثة الأولى من الإجازة المرضية غير مدفوعة. ويدفع صاحب العمل الأيام 4–8، ويدفع صندوق التأمين الصحي ابتداءً من اليوم 9 بنسبة 70% من دخلك الخاضع للضريبة الاجتماعية في السنة السابقة، لمدة أقصاها 182 يوماً. وفي 2026 يبلغ الحد الأقصى للإعانة اليومية 126.87 يورو. أما رعاية طفل مريض دون 12 عاماً فتُدفع من اليوم الأول بنسبة 80%.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• بدء العمل لا يجعلك مؤمَّناً عليك من اليوم الأول: خطط لفترة الانتظار البالغة 14 يوماً.
• إذا دفعت من مالك الخاص لتجاوز قائمة الانتظار، فلن يدفع الصندوق شيئاً عن تلك الزيارة أو ذلك العلاج.
• يمكن للصندوق إنهاء تأمينك إذا لم يعد عنوانك المسجَّل في إستونيا.
• بطاقة التأمين الصحي الأوروبية (مجانية من البوابة الصحية) تغطي فقط الرعاية الضرورية في دول الاتحاد الأوروبي الأخرى وأيسلندا وليختنشتاين والنرويج وسويسرا والمملكة المتحدة.

إرشادات رسمية: صندوق التأمين الصحي: التأمين الصحي، الرسوم والمساهمات، طبيب الأسرة، إعانة المرض

نظام المعاشات في إستونيا (ثلاث ركائز)

يقوم نظام المعاشات الإستوني على ثلاث ركائز. الركيزة الأولى هي المعاش الحكومي (riiklik pension)، وتدفعه هيئة التأمين الاجتماعي (Sotsiaalkindlustusamet) من الضريبة الاجتماعية التي يدفعها العاملون اليوم. الركيزة الثانية هي المعاش المموَّل (kohustuslik kogumispension)، ويُدَّخر في حسابك الخاص. الركيزة الثالثة هي ادخار خاص طوعي مع حافز ضريبي.

الركيزة الأولى: معاش الشيخوخة الحكومي (vanaduspension)

• من يستحقه: من بلغ سن التقاعد ولديه ما لا يقل عن 15 سنة من الخدمة المحتسبة للمعاش (staaž) في إستونيا.
• سن التقاعد: 65 في 2026 (مواليد 1961). وابتداءً من 2027 يرتبط بمتوسط العمر المتوقع: 65 سنة وشهر واحد في 2027، و65 سنة و3 أشهر في 2028، بزيادة لا تتجاوز ثلاثة أشهر في السنة.
• المبلغ: جزء أساسي متساوٍ للجميع، إضافةً إلى أجزاء تعتمد على سنوات الخدمة والضريبة الاجتماعية المدفوعة عنك. وتُعدَّل المعاشات وفق المؤشر في 1 أبريل من كل عام.
• المعاش الوطني (rahvapension): من بلغ سن التقاعد ولا يحق له معاش الشيخوخة، وعاش في إستونيا خمس سنوات على الأقل قبل تقديم الطلب مباشرة، يحصل على 414.10 يورو شهرياً ابتداءً من 1 أبريل 2026.
• المعاش المرن: يمكنك التقاعد مبكراً حتى خمس سنوات إذا كانت لديك سنوات خدمة أكثر (20 سنة للتقاعد قبل سنة واحدة، وحتى 40 سنة للتقاعد قبل خمس سنوات)، مع معاش أقل بشكل دائم. أما التقاعد المتأخر فيرفعه.
• الضريبة: في سن التقاعد يُعفى من الضريبة أول 776 يورو شهرياً من الدخل (2026).

تقدّم الطلب إلى هيئة التأمين الاجتماعي خلال الفترة من ستة أشهر قبل بلوغ سن التقاعد إلى ثلاثة أشهر بعده، لتحصل على المعاش من اليوم الأول.

الركيزة الثانية: المعاش المموَّل

بالنسبة للمقيمين الضريبيين في إستونيا المولودين في 1983 أو بعده، يبدأ المعاش المموَّل تلقائياً من السنة التالية لبلوغهم 18 عاماً. تدفع 2% من الراتب الإجمالي (أو 4% أو 6% إن اخترت ذلك)، وتضيف الدولة 4 نقاط من الضريبة الاجتماعية البالغة 33%. ومنذ 2021 يمكنك أيضاً أن تطلب إيقاف الدفع أو سحب الأموال قبل التقاعد، مما يقلل معاشك المستقبلي.

الركيزة الثالثة: المعاش الطوعي

يمكنك الادخار في صندوق معاش طوعي أو عقد تأمين، واسترداد ضريبة الدخل البالغة 22% على المساهمات حتى 15% من الدخل الإجمالي أو 6,000 يورو سنوياً، أيهما أقل.

الاتفاقيات مع الدول الأخرى

داخل الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا، تنسّق اللائحتان (EU) 883/2004 و987/2009 معاشات الشيخوخة والورثة والعجز. ولإستونيا أيضاً اتفاقيات ضمان اجتماعي ثنائية مع ست دول، منها أستراليا وكندا ومولدوفا وأوكرانيا. وإذا كانت لديك سنة واحدة على الأقل من التأمين في بلد آخر، فيمكنك عادةً التقدم بطلب معاش هناك.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• تحتاج إلى 15 سنة من الخدمة المحتسبة للمعاش لتحصل على معاش الشيخوخة؛ اسأل هيئة التأمين الاجتماعي عمّا إذا كانت الفترات في الخارج تُحتسب.
• لا تدفع إستونيا معاشاً خارج الاتحاد الأوروبي والمنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا ودول الاتفاقيات إلا إذا كانت لديك 15 سنة خدمة على الأقل في إستونيا.
• الخروج المبكر من الركيزة الثانية يكلّفك جزءاً من معاشك المستقبلي؛ قارن قبل أن تسحب.
• يجب على المتقاعدين المقيمين في الخارج إثبات أنهم على قيد الحياة كل عام، ما لم يجرِ تبادل البيانات تلقائياً.

إرشادات رسمية: هيئة التأمين الاجتماعي: سن التقاعد، تعديل المعاشات وفق المؤشر، معاشات الاتحاد الأوروبي والدول الشريكة، مركز المعاشات: الركيزة الثانية

إعانات البطالة في إستونيا (Töötuskindlustus)

يدير التأمين ضد البطالة صندوق التأمين ضد البطالة (Eesti Töötukassa). ويُموَّل من اشتراكات على الأجور: 1.6% يدفعها الموظف و0.8% يدفعها صاحب العمل (2026). وقد استبدل إصلاح نافذ منذ 1 يناير 2026 علاوة البطالة الثابتة القديمة (töötutoetus) بنوعين من إعانات التأمين. وللحصول على أيٍّ منهما، عليك أولاً التسجيل كعاطل عن العمل لدى Töötukassa وتقديم طلب الإعانة.

الإعانة المرتبطة بالدخل (sissetulekupõhine töötuskindlustushüvitis)

• الشرط: ما لا يقل عن 12 شهراً من التأمين خلال الأشهر الـ36 السابقة للتسجيل، وألا تكون قد تركت العمل بمبادرة منك، أو باتفاق مع صاحب العمل، أو بسبب سوء سلوكك. وتوجد استثناءات، مثلاً إذا أخلّ صاحب العمل بالعقد إخلالاً جسيماً.
• المبلغ: 60% من متوسط أجرك اليومي في أول 100 يوم، ثم 40%. وفي 2026 يبلغ الحد الأدنى 14.77 يورو يومياً، والحد الأقصى 101.27 يورو يومياً في أول 100 يوم و67.51 يورو يومياً بعد ذلك.
• المدة: 180 يوماً مع أقل من 5 سنوات من التأمين، و210 أيام مع 5–10 سنوات، و300 يوم مع 10 سنوات أو أكثر. ويمكن تمديدها عندما تكون البطالة المسجَّلة مرتفعة.
• فترة الانتظار بعد الفصل لأسباب اقتصادية: إذا عملت لدى صاحب العمل نفسه 5–10 سنوات، يبدأ الدفع بعد 30 يوماً من انتهاء العمل؛ وبعد أكثر من 10 سنوات، بعد 60 يوماً.

الإعانة الأساسية (baasmääras töötuskindlustushüvitis)

• الشرط: ما لا يقل عن 8 أشهر من التأمين خلال الأشهر الـ36 الأخيرة. ولا يهم سبب انتهاء عملك، لذا يمكن لمن استقالوا الحصول عليها أيضاً.
• المبلغ: 50% من الحد الأدنى للأجور في السنة السابقة، أي 14.77 يورو يومياً في 2026 (457.87 يورو عن 31 يوماً).
• المدة: 180 يوماً.

تُحتسب الإعانتان كلتاهما ابتداءً من اليوم الثامن بعد تقديم طلبك، وتُدفعان مرة واحدة في الشهر، قبل اليوم 10، عن الشهر السابق. وتُقتطع ضريبة دخل بنسبة 22% على ما يتجاوز المبلغ المعفى من الضريبة. والعاطلون عن العمل المسجَّلون مشمولون أيضاً بالتأمين الصحي.

إعانة الكفاف (toimetulekutoetus)

عندما ينفد الدخل الآخر، تدفع بلديتك إعانة الكفاف. وهي تكمّل صافي دخل الأسرة، بعد خصم تكاليف السكن، حتى يبلغ مستوى الكفاف. وفي 2026 يبلغ هذا المستوى 220 يورو شهرياً للشخص الذي يعيش بمفرده أو لأول فرد في الأسرة، و176 يورو لكل بالغ إضافي، و264 يورو لكل طفل. ويمكن للبلدية رفض الإعانة أو تخفيضها إذا كان شخص في سن العمل وقادر عليه لا يعمل ولا يدرس وغير مسجَّل كعاطل عن العمل.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• إنهاء العمل «بالاتفاق» (poolte kokkulepe) يستبعد الإعانة المرتبطة بالدخل؛ ولا تبقى إلا الإعانة الأساسية.
• لا تحصل على أي إعانة بطالة بعد بلوغك سن التقاعد.
• سجّل فور فقدان عملك: لا تُدفع الإعانة عن الفترة السابقة لتقديم الطلب.
• منذ 1 أبريل 2026 لا تُدفع إعانة المرض في الوقت نفسه مع إعانة التأمين ضد البطالة.

إرشادات رسمية: Töötukassa: إعانة التأمين ضد البطالة، الاحتساب والدفع، وزارة الشؤون الاجتماعية: إعانة الكفاف، قانون التأمين ضد البطالة

إعانات الأسرة في إستونيا (Perehüvitised)

تدفع هيئة التأمين الاجتماعي (Sotsiaalkindlustusamet) إعانات الأسرة بموجب قانون إعانات الأسرة. وهي قائمة على الإقامة: يجب أن يعيش كلٌّ من الوالد والطفل في إستونيا. ولا يكفي وحده عنوان مسجَّل أو الجنسية الإستونية. وبالنسبة للأجانب الحاملين تصريح إقامة مؤقتة، تُمنح الإعانات حتى انتهاء التصريح، ويجب التقدم بطلب جديد بعد تمديده. وفي معظم الحالات لا تحتاج إلى تقديم طلب: فبعد تسجيل الولادة يظهر عرض في بوابة الخدمة الذاتية للهيئة.

العلاوات الشهرية (مبالغ 2026)

• علاوة الطفل (lapsetoetus): 80 يورو شهرياً لكلٍّ من الطفل الأول والثاني، و100 يورو للطفل الثالث وكل طفل بعده. وتُدفع حتى يبلغ الطفل 19 عاماً، أو حتى نهاية العام الدراسي الذي يبلغ فيه التلميذ الذي لم يُتمّ التعليم الثانوي 19 عاماً.
• علاوة الأسرة كثيرة الأطفال (lasterikka pere toetus): 450 يورو شهرياً للأسرة التي لديها 3–6 أطفال، و650 يورو لمن لديها 7 أطفال أو أكثر، وتُدفع ما دام ثلاثة أطفال على الأقل يتلقون علاوة الطفل. ويجب أن يتلقى أحد الوالدين علاوة الطفل عن الأطفال الثلاثة جميعاً.
• علاوة الطفل للوالد الوحيد: 100 يورو شهرياً.
• علاوة الولادات المتعددة لثلاثة أطفال أو أكثر: 1,000 يورو شهرياً حتى يبلغ الأطفال 18 شهراً.

تُدفع علاوات الأسرة في اليوم 8 من كل شهر عن الشهر نفسه.

المدفوعات لمرة واحدة

• علاوة الولادة (sünnitoetus): 320 يورو لكل طفل، و1,000 يورو لكل طفل في حالة التوائم الثلاثة أو أكثر.
• علاوة التبني: 320 يورو.

رعاية الأطفال

يجب على كل بلدية أن توفّر مكاناً في مجموعة رعاية الأطفال (lastehoid) للأطفال بين 1.5 و3 أعوام، وفي روضة الأطفال (lasteaed) للأطفال بين 3 و7 أعوام المقيمين فيها، إذا تقدّم أحد الوالدين بطلب (قانون التعليم ما قبل المدرسي). قدّم الطلب إلى بلديتك وحدّد تاريخ البدء الذي تريده. وفي روضة الأطفال البلدية لا يجوز أن تتجاوز رسوم الوالدين 20% من الحد الأدنى للأجور لكل طفل شهرياً، ويدفع الوالدان ثمن الوجبات إضافةً إلى ذلك. وتحدد كل بلدية رسومها ضمن هذا الحد، ويجوز لها خفضها، مثلاً للأسر التي لديها عدة أطفال.

وهناك أيضاً مساهمة تقاعدية إضافية: تدفع الدولة 4% إضافية من متوسط الدخل الشهري الخاضع للضريبة الاجتماعية في المعاش المموَّل لأحد الوالدين عن كل طفل دون الثالثة، إذا كان ذلك الوالد مشتركاً في المعاش المموَّل.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• الانتقال إلى إستونيا من الخارج: العروض لا تصل تلقائياً. تواصل مع هيئة التأمين الاجتماعي عبر بوابة الخدمة الذاتية أو بالبريد الإلكتروني.
• إذا مُدِّد تصريح الإقامة، فتقدّم بطلب إعانات الأسرة من جديد، وإلا توقفت المدفوعات.
• إذا كان لديك ثلاثة أطفال أو أكثر، فتحقق ممن يتلقى علاوة الطفل قبل ولادة الطفل الثالث؛ فتغيير ذلك لاحقاً قد يُفقدك مدفوعات الأشهر الأولى.
• أبلغ الهيئة إذا توقف طفل عن الدراسة خلال العام الدراسي؛ فالإعانات المدفوعة بالزيادة يجب ردّها.

إرشادات رسمية: هيئة التأمين الاجتماعي: مبالغ إعانات الأسرة، علاوة الطفل، علاوة الأسرة كثيرة الأطفال، قانون التعليم ما قبل المدرسي

الضرائب في إستونيا (Tulumaks ja sotsiaalmaks)

تطبّق إستونيا ضريبة دخل ثابتة تديرها هيئة الضرائب والجمارك (Maksu- ja Tolliamet، EMTA). ولا توجد شرائح ضريبية: يُطبَّق المعدل نفسه على كل دخل العمل الذي يتجاوز المبلغ المعفى من الضريبة. ويقتطع أصحاب العمل الضريبة والاشتراكات كل شهر، ويُملأ الإقرار السنوي مسبقاً عبر الإنترنت لتراجعه.

ضريبة الدخل والمبلغ المعفى منها (2026)

• المعدل: 22% على الأجور ودخل الأعمال والمعاشات والإعانات ومعظم الدخول الأخرى.
• الإعفاء الأساسي (maksuvaba tulu): 700 يورو شهرياً، أي 8,400 يورو سنوياً. ومنذ 2026 أصبح متساوياً للجميع ولم يعد يتناقص بارتفاع الدخل.
• في سن التقاعد: 776 يورو شهرياً (9,312 يورو سنوياً).
• ينبغي أن يطبّق الإعفاء جهة دفع واحدة فقط كل شهر (صاحب العمل الرئيسي مثلاً). أبلغ كل جهة دفع ما إذا كانت ستطبّقه أم لا.

الضريبة الاجتماعية والاشتراكات الأخرى على الأجور (2026)

• الضريبة الاجتماعية (sotsiaalmaks): 33%، يدفعها صاحب العمل فوق الأجر الإجمالي. وهي تموّل المعاش الحكومي والتأمين الصحي. والحد الأدنى للوعاء الشهري 886 يورو (أي ضريبة اجتماعية لا تقل عن 292.38 يورو شهرياً).
• اشتراك التأمين ضد البطالة: 1.6% من الموظف و0.8% من صاحب العمل.
• المعاش المموَّل (الركيزة الثانية): 2% من الموظف، أو 4% أو 6% إن اختار ذلك.
• الحد الأدنى للأجور: 946 يورو شهرياً للعمل بدوام كامل منذ 1 أبريل 2026.

الإقامة الضريبية والإقرار السنوي

تُعدّ مقيماً ضريبياً في إستونيا إذا كان مسكنك فيها أو أقمت فيها 183 يوماً على الأقل خلال أي 12 شهراً. ويدفع المقيمون الضريبة على دخلهم العالمي، أما غير المقيمين فعلى دخلهم الإستوني فقط. ويمكن خصم الضريبة المدفوعة في الخارج وفق القانون والمعاهدات الضريبية.

يُفتح الإقرار السنوي (tuludeklaratsioon) عن السنة السابقة في خدمة الضرائب الإلكترونية (e-maksuamet) في 15 فبراير، ويجب تقديمه بحلول 30 أبريل. وتملؤه EMTA مسبقاً بالبيانات المتوفرة لديها. وتُستحق أي ضريبة إضافية بحلول 1 أكتوبر. ويمكنك أن تخصم مثلاً تكاليف التدريب لنفسك ولأفراد أسرتك دون 26 عاماً في مدارس معترف بها، والمساهمات في الركيزة الثالثة ضمن حدود معينة.

ضرائب أخرى

• ضريبة القيمة المضافة (käibemaks): المعدل القياسي 24%، مع معدلين مخفّضين 13% و9% (2026).
• ضريبة الأراضي (maamaks): يدفع الملّاك ضريبة بلدية على الأرض؛ وبالنسبة للأراضي السكنية يحدد المجلس البلدي معدلاً بين 0.1–1.0% من القيمة الخاضعة للضريبة سنوياً. وإذا كانت الضريبة 100 يورو أو أقل فتُدفع كاملة بحلول 31 مارس؛ أما الأكبر فيمكن دفعها على قسطين: النصف على الأقل (وبحد أدنى 100 يورو) بحلول 31 مارس والباقي بحلول 1 أكتوبر.
• لا تدفع الشركات ضريبة الدخل إلا عند توزيع الأرباح، مثلاً في صورة أرباح أسهم.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• استخدام إعفاء الـ700 يورو لدى جهتي دفع في الوقت نفسه يؤدي إلى ضريبة إضافية في الإقرار السنوي.
• يجب التصريح بالدخل الأجنبي حتى لو خضع للضريبة في الخارج.
• يجب التصريح بدخل إيجار الشقة؛ ويؤكد الملّاك في الإقرار ما إذا كانوا قد حصلوا عليه.
• راجع الإقرار المملوء مسبقاً: فأنت المسؤول عن صحته.

إرشادات رسمية: EMTA: معدلات الضرائب، EMTA: ضريبة الدخل والضريبة الاجتماعية، قانون ضريبة الدخل، قانون ضريبة الأراضي

السكن في إستونيا (Eluase)

يخضع استئجار المسكن لـقانون الالتزامات (Võlaõigusseadus)، الذي يضع قواعد وطنية للتأمين وزيادات الإيجار والإخطار بإنهاء العقد. ويحصل ذوو الدخل المنخفض على المساعدة في تكاليف السكن أساساً من خلال إعانة الكفاف البلدية، كما توفر البلديات السكن الاجتماعي. وتحدد كل بلدية، بما فيها تالين، قواعدها الخاصة وحدود تكاليف السكن ضمن إطار القانون الوطني.

الاستئجار: حقوقك كمستأجر

• التأمين (tagatisraha): لا يتجاوز إيجار ثلاثة أشهر. ويجوز لك دفعه على ثلاث دفعات شهرية متساوية. ويجب على المؤجر الاحتفاظ به في حساب مصرفي منفصل عن أمواله، وتعود الفوائد إليك. وإذا لم يقدّم المؤجر أي مطالبة خلال شهرين بعد انتهاء عقد الإيجار، يمكنك المطالبة باسترداده.
• زيادات الإيجار: في عقد الإيجار غير محدد المدة يجوز للمؤجر رفع الإيجار مرة واحدة في السنة. ويجب الإعلان عن الزيادة كتابةً قبل 30 يوماً على الأقل، مع ذكر الأسباب وطريقة الحساب. ويمكنك الاعتراض على الزيادة المفرطة، أو إنهاء العقد خلال 30 يوماً بإخطار مدته 30 يوماً.
• الإخطار بالإنهاء: يجوز لأي من الطرفين إنهاء العقد غير محدد المدة بإخطار لا يقل عن ثلاثة أشهر. أما العقد محدد المدة فينتهي في تاريخ انتهائه ما لم يُنهَ مبكراً لسبب قانوني.
• التكاليف: لا يدفع المستأجر حصة من تكاليف صيانة المبنى وتحسينه إلا إذا اتُّفق على ذلك كتابةً.
• النزاعات: يجوز للبلدية إنشاء لجنة لنزاعات الإيجار (üürikomisjon)، وإلا تُحال النزاعات إلى المحكمة.

المساعدة في تكاليف السكن

• إعانة الكفاف (toimetulekutoetus): عند حساب الإعانة تخصم البلدية تكاليف سكنك من دخلك، ضمن حدود يضعها المجلس البلدي. وفي 2026 يبلغ مستوى الكفاف بعد تكاليف السكن 220 يورو شهرياً للشخص الذي يعيش بمفرده. ومنذ 2026 لم يعد عقد الإيجار بين أفراد الأسرة يُحتسب لهذه الإعانة.
• السكن الاجتماعي (eluruumi tagamine): يجب على البلديات مساعدة الأشخاص الذين لا يستطيعون تأمين مسكن مناسب لأنفسهم بسبب وضعهم الاجتماعي والاقتصادي (قانون الرعاية الاجتماعية § 41). قدّم طلبك إلى بلديتك.

شراء مسكن

تضمن المؤسسة الحكومية EIS قروض السكن لبعض الفئات، فتتمكن من الشراء بـدفعة أولى قدرها 10% بدلاً من دفعة أكبر. ويستفيد من ذلك الأسر الشابة (والد حتى سن 35 لديه طفل حتى سن 16، أو حتى سن 40 لديه طفلان على الأقل)، والمتخصصون الشباب وغيرهم. ويغطي الضمان حتى 24% من قيمة العقار، بحد أقصى 20,000 يورو، مقابل رسوم لمرة واحدة قدرها 3% (شروط EIS في 2026). وتقدّم الطلب عبر مصرفك.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• احرص على أن يكون عقد الإيجار مكتوباً، وسجّل عنوانك في سجل السكان.
• ادفع التأمين بتحويل مصرفي واحتفظ بالإثبات؛ فالقانون يحدده بإيجار ثلاثة أشهر كحد أقصى.
• زيادة الإيجار المُعلنة دون أسباب مكتوبة باطلة.
• إذا كنت تؤجّر شقة تملكها، فصرّح بدخل الإيجار لهيئة الضرائب والجمارك.

إرشادات رسمية: قانون الالتزامات (بالإستونية)، وزارة الشؤون الاجتماعية: إعانة الكفاف، EIS: ضمان قروض السكن، قانون الرعاية الاجتماعية (بالإستونية)

التعليم في إستونيا (Haridus)

يمتد التعليم في إستونيا من مرحلة ما قبل المدرسة إلى الجامعة. تدير البلديات رياض الأطفال والمدارس الأساسية، وتدير الدولة والبلديات المدارس الثانوية العليا (gümnaasium). ويجعل الدستور التعليم العام إلزامياً ومجانياً في المدارس الحكومية والبلدية. ومنذ 1 سبتمبر 2025 حلّ محلّ التعليم الإلزامي التزامٌ بالتعلّم (õppimiskohustus) أطول مدة.

ما قبل المدرسة

يجب على البلديات أن توفّر مكاناً في مجموعة رعاية الأطفال (lastehoid) للأطفال بين 1.5 و3 أعوام، وفي روضة الأطفال (lasteaed) للأطفال بين 3 و7 أعوام المقيمين فيها، إذا تقدّم أحد الوالدين بطلب. وفي روضة الأطفال البلدية لا يجوز أن تتجاوز رسوم الوالدين 20% من الحد الأدنى للأجور لكل طفل شهرياً، إضافةً إلى الوجبات (قانون التعليم ما قبل المدرسي).

المدرسة والالتزام بالتعلّم

• من يشمل: كل طفل يعيش في إستونيا، بمن في ذلك الأطفال الأجانب وعديمو الجنسية، ممن بلغ 7 أعوام قبل 1 أكتوبر من العام الجاري.
• المدة: حتى سن 18، أو قبل ذلك إذا أتمّ الشاب التعليم الثانوي العالي أو التعليم المهني.
• الهيكل: تستمر المدرسة الأساسية (põhikool) تسع سنوات، وتليها المدرسة الثانوية العليا أو المدرسة المهنية.
• التكاليف: المدارس الحكومية مجانية. ويجب على المدارس أن تتيح للتلاميذ استخدام الكتب المدرسية اللازمة للمنهج مجاناً.
• اللغة: لغة التدريس في المدارس الأساسية والثانوية العليا هي الإستونية. والمدارس التي كانت تدرّس بلغة أخرى تنتقل إلى الإستونية تدريجياً، ويجب على المدارس الثانوية العليا إتمام الانتقال بحلول العام الدراسي 2032/2033. وتنظّم المدارس دروساً في اللغة الأم والثقافة إذا طلبها عشرة تلاميذ على الأقل لديهم اللغة المنزلية نفسها.

تحدد البلدية التي يعيش فيها الطفل مدرسةً له، مع مراعاة المسافة من المنزل. وإذا توفرت أماكن شاغرة، يمكنك أيضاً اختيار مدرسة أخرى.

التعليم العالي

• الرسوم الدراسية: الدراسة مجانية في البرامج التي تُدرَّس بالإستونية للطلاب بدوام كامل الذين يُتمّون العبء الدراسي المطلوب في كل فصل. ويجوز للجامعات فرض رسوم على البرامج التي تُدرَّس بلغات أخرى، وعلى الدراسة بدوام جزئي، وعلى الطلاب الذين سبق أن درسوا مجاناً في المستوى نفسه. وتحدد كل جامعة رسومها قبل أربعة أشهر على الأقل من بدء العام الأكاديمي.
• دعم الطلاب: يمكن للطلاب الحصول على منحة دراسية قائمة على الحاجة (vajaduspõhine õppetoetus) بحسب دخل الأسرة. ويحق التقدم لها للطلاب بدوام كامل من المواطنين الإستونيين أو حاملي تصريح إقامة (غير الصادر للدراسة) أو حق إقامة. أما القرض الدراسي (õppelaen) المضمون من الدولة فمتاح للمواطنين الإستونيين وحاملي تصريح الإقامة طويلة الأمد أو حق الإقامة الدائمة.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• سجّل عنوان طفلك في سجل السكان؛ فمكان الدراسة يعتمد عليه.
• ينطبق الالتزام بالتعلّم من سن 7 إلى 18: فالمراهق الذي يترك المدرسة دون تعليم ثانوي عالٍ أو مهني لا يفي به.
• قد تفرض الجامعات الحكومية رسوماً على البرامج التي تُدرَّس بالإنجليزية؛ تحقّق من ذلك قبل التقديم.
• يجب طلب أماكن رياض الأطفال من البلدية؛ قدّم الطلب مبكراً وحدّد تاريخ البدء.

إرشادات رسمية: قانون التعليم (بالإستونية)، قانون المدارس الأساسية والثانوية العليا (بالإستونية)، قانون التعليم العالي (بالإستونية)، قانون التعليم ما قبل المدرسي (بالإستونية)

إجازة الوالدين وإعاناتها في إستونيا (Vanemahüvitis)

تدفع هيئة التأمين الاجتماعي (Sotsiaalkindlustusamet) إعانات الوالدين بموجب قانون إعانات الأسرة. وتحصل الأسرة، عن كل طفل، على ما يصل إلى 605 أيام تقويمية من الإعانة حتى يبلغ الطفل ثلاث سنوات: إعانة الأم، وإعانة الأب، وإعانة الوالدين المشتركة. وتحلّ الإعانة محلّ الدخل، وتُحسب على أساس دخلك الخاضع للضريبة الاجتماعية خلال فترة 12 شهراً تنتهي قبل الولادة بتسعة أشهر. وفي 2026 لا تقل عن 886 يورو شهرياً إذا لم يكن لديك مثل هذا الدخل، أو 946 يورو (الحد الأدنى للأجور منذ 1 أبريل 2026) إذا كان دخلك مساوياً للحد الأدنى للأجور أو أقل منه، ولا تزيد على 3,806.10 يورو شهرياً (4,038.10 يورو ابتداءً من 2027). والمبالغ إجمالية وخاضعة للضريبة، وتُدفع في اليوم 8 عن الشهر السابق. والإعانات قائمة على الإقامة، وتظهر العروض في بوابة الخدمة الذاتية للهيئة.

إعانة الأم وإجازة الأمومة (ema vanemahüvitis، emapuhkus)

• الأم العاملة: حتى 100 يوم تقويمي، ابتداءً من 70 يوماً قبل الموعد المتوقع للولادة؛ ويصل العرض قبل الموعد بـ80 يوماً. وإذا بدأت الإجازة قبل الموعد بـ31–69 يوماً تُضاف الأيام غير المستخدمة (حتى 39 يوماً) إلى الإعانة المشتركة. أما البدء قبل الموعد بـ30 يوماً أو أقل فيُضيّعها.
• الأم غير العاملة: 30 يوماً من تاريخ الولادة، وتكون الإعانة المشتركة حينها 515 يوماً.
• لا يجوز العمل بعقد عمل خلال هذه الفترة. أبلغي صاحب العمل قبل 30 يوماً على الأقل.

إعانة الأب وإجازة الأبوة (isa vanemahüvitis، isapuhkus)

30 يوماً تقويمياً للأب، أو للوالد الآخر الذي ليس الأم، سواء كان يعمل أم لا. وتُستخدم من 30 يوماً قبل الموعد المتوقع للولادة حتى يبلغ الطفل ثلاث سنوات، دفعة واحدة أو أياماً متفرقة؛ ويجوز لصاحب العمل رفض الأجزاء التي تقل عن سبعة أيام. ولا يمكن نقل هذه الأيام، ويجب على الأب استخدامها أو التنازل عنها قبل أن يتمكن من الحصول على الإعانة المشتركة.

إعانة الوالدين المشتركة وإجازة الوالدين (jagatav vanemahüvitis، vanemapuhkus)

• 475 يوماً (حتى 514 يوماً إذا بدأت الأم إجازة الأمومة في وقت متأخر)، أو 515 يوماً إذا لم تكن الأم عاملة. وتُستخدم من اليوم 31 من عمر الطفل حتى سن الثالثة، دفعة واحدة أو يوماً بيوم.
• يقرر الوالدان من يحصل عليها، ويمكنهما التبديل ابتداءً من الشهر التالي. ويجوز لك العمل وكسب الدخل خلال هذه الفترة.
• يمكن للوالدين الحصول على الإعانات في الوقت نفسه لمدة أقصاها 60 يوماً إجمالاً؛ وأخذ الإعانة المشتركة معاً يقصّر مدتها.
• يمكن للموظف أخذ إجازة الوالدين حتى يبلغ الطفل ثلاث سنوات، بإخطار مدته 30 يوماً؛ وتحلّ الإعانة محلّ الأجر. ويتمتع المستفيد بالتأمين الصحي والتقاعدي من الدولة.

إجازة الطفل (lapsepuhkus)

يحصل كل والد عامل على 10 أيام عمل من إجازة الطفل المدفوعة عن كل طفل، حتى نهاية السنة التي يبلغ فيها الطفل 14 عاماً، بحد أقصى 30 يوماً تقويمياً في السنة. وفي 2026 تُدفع بين 45.05–63.44 يورو يومياً، ولكن ليس في الأيام التي تتلقى فيها إعانة الوالدين.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• ابدئي إجازة الأمومة قبل الموعد المتوقع للولادة بـ31 يوماً على الأقل، وإلا خسرت الأسرة أياماً من الإعانة.
• تنتهي صلاحية أيام الأب الـ30 عندما يبلغ الطفل ثلاث سنوات.
• الأمهات العاملات لحسابهن الخاص واللواتي يعملن بعقود خدمات لا يتلقين عرضاً تلقائياً: تواصلن مع الهيئة.
• مع تصريح الإقامة المؤقتة تتوقف الإعانات عند انتهائه؛ قدّم طلباً جديداً بعد التمديد.

إرشادات رسمية: إعانة الأمومة، إعانة الأبوة، إعانة الوالدين المشتركة، إجازة الطفل، مبالغ الإعانات، قانون عقود العمل (بالإستونية)