الرعاية الاجتماعية في ألمانيا — نظرة عامة

يقوم نظام الرعاية الاجتماعية في ألمانيا على نموذج التأمين الاجتماعي (Sozialversicherung) الذي يعود إلى عهد بسمارك في ثمانينيات القرن التاسع عشر (1880). وتُموَّل فروع التأمين الاجتماعي الخمسة — الصحة والتقاعد والبطالة وإصابات العمل والرعاية طويلة الأمد — أساساً من اشتراكات أصحاب العمل والموظفين لا من الضرائب العامة. وفوق ذلك توجد طبقة ممولة من الضرائب تشمل إعانات الأسرة ودعم السكن ومساعدات الدراسة ودعم الدخل الأساسي. وأكبر فرق عن الأنظمة القائمة على الإقامة هو أن حقوق التأمين الصحي والتقاعد مرتبطة أساساً بعملك، كما أن حصول غير مواطني الاتحاد الأوروبي على الإعانات الممولة من الضرائب يتوقف أيضاً على تصريح الإقامة. وعادةً تكون الخطوات الأولى للقادم الجديد: تسجيل السكن (Anmeldung، خلال أسبوعين من الانتقال) ← الرقم الضريبي (Steuer-ID، يُرسل بالبريد بعد التسجيل) ← الاشتراك في التأمين الصحي ← رقم التأمين الاجتماعي.

نقاط أساسية من منظور المهاجر:

• وضعك الوظيفي يحدد كل شيء تقريباً. الموظفون العاديون مؤمَّنون تلقائياً في التأمين الصحي القانوني (GKV)؛ ويمكن لمن يتجاوز دخلهم حداً معيناً وللعاملين لحسابهم الخاص وللموظفين الحكوميين اختيار التأمين الخاص (PKV).
• تختلف القواعد بين مواطني الاتحاد الأوروبي وغيرهم. يشمل التنسيق الأوروبي للضمان الاجتماعي مواطني الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا؛ أما لغيرهم فنوع تصريح الإقامة (Aufenthaltstitel) هو الذي يحدد الإعانات الممولة من الضرائب المتاحة.
• اتفاقيات الضمان الاجتماعي: تُحتسب فترات الاشتراك في دول الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية الأخرى وسويسرا وفق القواعد الأوروبية، ولألمانيا اتفاقيات ثنائية مع عدد من الدول الأخرى (مثل الولايات المتحدة وكندا واليابان والهند وتركيا وكوريا الجنوبية)، لذا لا تضيع الفترات التي قضيتها في الخارج بالضرورة.
• التقسيم القوي للصلاحيات بين الاتحاد والولايات (Bundesland) يعني أن قواعد المدارس ورسوم رعاية الأطفال والسكن تختلف من ولاية إلى أخرى.

المجالات بلمحة سريعة

• الصحة (health) — GKV (القانوني) مقابل PKV (الخاص)، اختيار Krankenkasse، التأمين العائلي المجاني (Familienversicherung).
• التقاعد (pension) — Deutsche Rentenversicherung (DRV)، حدّ أدنى 5 سنوات، التنسيق الأوروبي والاتفاقيات الثنائية.
• البطالة (unemployment) — Arbeitslosengeld القائم على التأمين، وGrundsicherungsgeld المرتبط باختبار الدخل والذي حلّ محل Bürgergeld في 1 يوليو 2026.
• الأسرة (family) — Kindergeld بقيمة 259 يورو شهرياً لكل طفل (2026)، وKinderzuschlag، والإعفاءات الضريبية للأطفال.
• الضرائب (tax) — ضريبة دخل تصاعدية (14–45%)، وSteuerklassen I–VI (الفئات الضريبية)، واقتطاع Lohnsteuer، وضريبة التضامن، وضريبة الكنيسة.
• السكن (housing) — إعانة السكن Wohngeld، والسكن الاجتماعي بشهادة WBS، وحماية المستأجر وقواعد الإيجار.
• التعليم (education) — مدارس حكومية مجانية، ومساعدة BAföG للطلاب، ورعاية الأطفال Kita، والحق الجديد في الرعاية طوال اليوم لتلاميذ المرحلة الابتدائية.
• الوالدية (parental) — Mutterschutz (حماية الأمومة)، وElternzeit (الإجازة الوالدية) حتى 3 سنوات، وElterngeld (إعانة الوالدين).

أمور يجب الانتباه إليها

• المبالغ والحدود الواردة في هذه الأدلة هي قيم عام 2026 وتُعدَّل سنوياً (المعاشات كل يوليو، ومعظم الأرقام الأخرى كل يناير). أعد التحقق منها في المواقع الرسمية قبيل تقديم الطلب.
• كونك مقيماً ضريبياً (unbeschränkt steuerpflichtig) وحيازتك تصريح إقامة مسألتان مختلفتان؛ فالإقامة الضريبية والتأمين الاجتماعي والأهلية للإعانات تُقيَّم كلٌّ على حدة.
• قد يكون لتلقي إعانات مرتبطة باختبار الدخل مثل Grundsicherungsgeld أثر لاحقاً: فالإقامة الدائمة والتجنّس يشترطان عموماً قدرتك على إعالة نفسك.
• لغة الإدارة الألمانية متخصصة جداً والمعلومات بالإنجليزية محدودة. وتشرح البوابة الاتحادية Make it in Germany كثيراً من الخطوات بالإنجليزية ولغات أخرى.

الإرشادات الرسمية: الوزارة الاتحادية للعمل والشؤون الاجتماعية (BMAS)، Make it in Germany

التأمين الصحي في ألمانيا (Krankenversicherung)

في ألمانيا التأمين الصحي إلزامي لكل من يعيش فيها. يجب أن تكون مؤمَّناً بطريقة أو بأخرى، ومن دون بطاقة التأمين (elektronische Gesundheitskarte) تدفع بنفسك للأطباء والمستشفيات. ولا يُستثنى من ذلك العمال الأجانب والطلاب والعمال المُعارون، ويُطلب إثبات التأمين للحصول على التأشيرة أو تصريح الإقامة. ويقوم النظام على ركيزتين: التأمين القانوني (GKV) الذي يغطي الغالبية العظمى من السكان، والتأمين الخاص (PKV).

GKV (Gesetzliche Krankenversicherung، التأمين القانوني)

• الموظفون الذين يصل دخلهم إلى حدّ التأمين الإلزامي (Versicherungspflichtgrenze، 77,400 يورو سنوياً في 2026؛ يُعدَّل سنوياً) مؤمَّنون تلقائياً في GKV. تختار صندوقاً للتأمين الصحي (Krankenkasse) مثل AOK أو TK أو Barmer أو DAK، ويسجّلك صاحب العمل.
• الاشتراك هو 14.6% من الأجر الإجمالي مضافاً إليه نسبة الصندوق الإضافية الخاصة (Zusatzbeitrag؛ المتوسط الرسمي 2.9% في 2026)، ويُقسم بالتساوي بين صاحب العمل والموظف، على الدخل حتى 69,750 يورو سنوياً (2026).
• التأمين العائلي المجاني (Familienversicherung): يُغطّى الزوج/الزوجة والأطفال الذين ليس لهم دخل خاص أو لهم دخل قليل (حتى 565 يورو شهرياً، أو 603 يورو مع وظيفة صغيرة mini-job، في 2026) دون تكلفة إضافية. وهذه ميزة كبيرة للأسر التي لها معيل واحد.
• تأمين الرعاية طويلة الأمد (Pflegeversicherung) يُحصَّل مع التأمين الصحي: 3.6% من الأجر (2026)، أو 4.2% للأعضاء الذين ليس لديهم أطفال وتبلغ أعمارهم 23 عاماً فأكثر، مع تخفيضات للآباء الذين لديهم عدة أطفال دون 25 عاماً.

PKV (Private Krankenversicherung، التأمين الخاص)

• متاح للموظفين الذين يتجاوز دخلهم الحد، والعاملين لحسابهم الخاص، والموظفين الحكوميين، وبعض الطلاب.
• تُحدَّد الأقساط حسب العمر والحالة الصحية ونطاق التغطية المختار، لا حسب الدخل — وغالباً تكون أرخص في سن الشباب والصحة الجيدة، لكنها قد ترتفع بحدة في مراحل لاحقة من العمر.
• لا يوجد تأمين عائلي مجاني: يحتاج كل من الزوج/الزوجة وكل طفل إلى وثيقة منفصلة.
• العودة من PKV إلى GKV صعبة، ولم تعد ممكنة عموماً بدءاً من سن 55. فكّر جيداً قبل أن تقرر.

ما يجب أن يعرفه القادمون الجدد

• مواطنو الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا: البطاقة الأوروبية للتأمين الصحي (EHIC) تغطي الإقامات المؤقتة فقط. إذا عملت في ألمانيا فأنت مؤمَّن فيها مثل أي موظف؛ وإذا جئت دون عمل فتحقق مما إذا كان تأمينك في بلدك يغطيك (النموذج S1) أم أنك تحتاج إلى تأمين ألماني.
• مواطنو الدول خارج الاتحاد الأوروبي: تحتاج إلى تأمين من اليوم الأول لإقامتك. قد يُقبل تأمين السفر للحصول على التأشيرة، لكن بمجرد أن تبدأ العمل تصبح مؤمَّناً عن طريق وظيفتك.
• يمكن للطلاب في الجامعات الألمانية الانضمام إلى GKV باشتراك طلابي مخفَّض حتى سن 30 (لمدة أطول في حالات محددة فقط)؛ وبعد ذلك يدفعون اشتراكات طوعية عادية أو يختارون PKV.
• في GKV يمكنك عادةً زيارة طبيب الأسرة (Hausarzt) أو الطبيب المختص مباشرةً ببطاقتك.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• تؤدي فترات انقطاع التأمين إلى اشتراكات بأثر رجعي (Beitragsschulden) عند انضمامك. رتّب أمر التأمين فور وصولك.
• قد يستغرق الحصول على موعد (Termin) لدى الأطباء المختصين أسابيع. للرعاية العاجلة خارج أوقات الدوام اتصل بالرقم 116 117؛ وفي حالات الطوارئ اتصل بالرقم 112 أو توجّه إلى قسم الطوارئ (Notaufnahme).
• يتخلى بعض القادمين الجدد العاملين لحسابهم الخاص عن التأمين توفيراً للمال — وهذا يؤدي إلى مدفوعات متأخرة كبيرة وقد يسبب مشكلات في تصاريح الإقامة.
• إذا رفع صندوق Krankenkasse نسبته الإضافية، فلك حق خاص في الانتقال إلى صندوق آخر.

الإرشادات الرسمية: وزارة الصحة الاتحادية — الاشتراكات، GKV-Spitzenverband، Make it in Germany

التقاعد في ألمانيا (Deutsche Rentenversicherung، DRV)

المعاش العام في ألمانيا نظام قانوني قائم على التمويل الجاري (Umlageverfahren). الموظفون مؤمَّنون تلقائياً من أول يوم عمل؛ والاشتراك 18.6% من الأجر الإجمالي (2026؛ يُراجَع سنوياً)، ويُقسم بالتساوي بين صاحب العمل والموظف، على الدخل حتى 101,400 يورو سنوياً (2026). ويدير النظام Deutsche Rentenversicherung (DRV)، كما أن بعض فئات العاملين لحسابهم الخاص (مثل الفنانين عبر Künstlersozialkasse وبعض الحرفيين والمعلمين) مؤمَّنون إلزامياً أيضاً. وللحصول على أي معاش شيخوخة تحتاج إلى حدّ أدنى من فترة التأمين — فترة الانتظار العامة البالغة 5 سنوات (allgemeine Wartezeit).

البنية الأساسية

• فترة الانتظار (Wartezeit): تحتاج إلى 60 شهراً (5 سنوات) على الأقل من الاشتراكات والفترات المحتسبة الأخرى للحصول على معاش الشيخوخة العادي.
• نقاط الدخل (Entgeltpunkte): يُقارَن دخلك كل عام بالمتوسط الوطني؛ وتمنحك سنة بدخل متوسط نقطة واحدة. وعند التقاعد، يعطي حاصل النقاط × قيمة المعاش الحالية (aktueller Rentenwert) المعاش الشهري. وقيمة المعاش هي 42.52 يورو لكل نقطة منذ 1 يوليو 2026 (ارتفعت بنسبة 4.24%؛ وتُعدَّل كل يوليو).
• سن التقاعد القانونية (Regelaltersgrenze): 67 عاماً لكل المولودين في 1964 أو بعده (وترتفع تدريجياً للأجيال الأكبر سناً). ومع 35 سنة تأمين يمكنك التقاعد من سن 63، مع تخفيض بنسبة 0.3% عن كل شهر تتقاعد فيه مبكراً.

نقاط أساسية للمهاجرين

• الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا: بموجب التنسيق الأوروبي (اللائحة 883/2004)، تُجمع فترات التأمين في كل هذه الدول لاستيفاء الحدود الدنيا، وتدفع كل دولة حصتها من المعاش.
• الاتفاقيات الثنائية: لألمانيا أيضاً اتفاقيات للضمان الاجتماعي مع عدد من الدول خارج الاتحاد الأوروبي، منها أستراليا والبرازيل وكندا والهند واليابان وكوريا الجنوبية وتركيا والولايات المتحدة. ومعظمها يسري بصرف النظر عن جنسيتك. ويمكن أن تُحتسب الفترات في دولة الاتفاقية ضمن الحدود الدنيا الألمانية، ويمكن دفع المعاشات في الخارج. راجع قائمة DRV الخاصة ببلدك.
• استرداد الاشتراكات (Beitragserstattung): إذا لم تبلغ 5 سنوات، وغادرت ألمانيا ونظام تأمينها نهائياً، وليس لك حق في التأمين الطوعي (وهذا يخص أساساً مواطني الدول خارج الاتحاد الأوروبي المقيمين خارجه)، يمكنك طلب استرداد الاشتراكات التي دفعتها بنفسك (حصة الموظف) بعد مرور 24 شهراً على انتهاء تأمينك. والاسترداد يلغي كل حقوقك في المعاش الألماني، لذا قارنه أولاً بجمع الفترات بموجب اتفاقية.
• المعاشات التكميلية: يضيف كثيرون معاشاً مهنياً (betriebliche Altersvorsorge) عبر صاحب العمل، أو Riester-Rente المدعوم من الدولة، أو Rürup (Basis-)Rente ذي المزايا الضريبية، والشائع بين العاملين لحسابهم الخاص.

الوظائف الصغيرة (Mini-Jobs)

الوظائف الصغيرة التي يصل أجرها إلى 603 يورو شهرياً (2026) تخضع افتراضياً لتأمين التقاعد، لكن يمكن للعامل طلب الإعفاء. والاختيار بالإعفاء يعني أن تلك الأشهر تُحتسب جزئياً فقط في سجلك — وإذا كنت تخطط للبقاء طويلاً فمن المجدي عادةً الاستمرار في الدفع.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• اجمع إثباتات فترات التأمين في البلدان السابقة (كشوف الاشتراكات من هيئات التقاعد الأجنبية) قبل أن تحتاج إليها؛ فهذا يسرّع الطلب بموجب القواعد الأوروبية أو الاتفاقية.
• راجع سجل تأمينك (Versicherungsverlauf) لدى DRV مبكراً، وأبلغ عن الفترات الناقصة مثل الدراسة أو تربية الأطفال أو العمل في الخارج.
• تراسل DRV بالألمانية؛ وتتوفر استشارة مجانية في مكاتب DRV وعبر الهاتف.
• لا يمكن التراجع عن الاسترداد. وكثيرون يندمون عليه لاحقاً — استشر قبل التقديم.

الإرشادات الرسمية: Deutsche Rentenversicherung، DRV — اتفاقيات الضمان الاجتماعي الألمانية

البطالة في ألمانيا — Arbeitslosengeld وGrundsicherungsgeld

إذا فقدت عملك، فلدى ألمانيا شبكة أمان من مستويين. المستوى الأول هو إعانة البطالة القائمة على التأمين، Arbeitslosengeld (وتُسمى غالباً ALG I)، وتدفعها Agentur für Arbeit (وكالة العمل). والثاني هو الدخل الأساسي المرتبط باختبار الدخل للقادرين على العمل، Grundsicherungsgeld، ويدفعه Jobcenter. وقد حلّ Grundsicherungsgeld محل Bürgergeld في 1 يوليو 2026 مع التزامات أكثر صرامة؛ وتبقى الرسائل والنماذج القديمة التي لا تزال تذكر "Bürgergeld" سارية.

Arbeitslosengeld — القائم على التأمين

• الأهلية: 12 شهراً على الأقل من تأمين البطالة (عادةً عمل) خلال الأشهر الـ30 السابقة لتسجيلك عاطلاً عن العمل؛ وقد تنطبق فترة أقصر بعد وظائف محددة المدة قصيرة جداً. ويجب أن تكون قادراً على العمل 15 ساعة على الأقل أسبوعياً.
• المبلغ: 60% من صافي أجرك السابق، محسوباً من الأجر الإجمالي المؤمَّن عليه في آخر 12 شهراً؛ و67% إذا كان لك أو لشريكك طفل.
• المدة: دون سن 50، بين 6 و12 شهراً بحسب مدة تأمينك (تتطلب الأشهر الـ12 أن تكون مؤمَّناً 24 شهراً)؛ وبدءاً من سن 50 ترتفع على مراحل حتى حدّ أقصى قدره 24 شهراً في سن 58 فأكثر.
• التسجيل: سجّل نفسك باحثاً عن عمل (arbeitsuchend) قبل 3 أشهر على الأقل من انتهاء عملك، أو خلال 3 أيام من علمك بذلك إذا كانت مهلة الإنهاء أقصر، وسجّل نفسك عاطلاً عن العمل (arbeitslos) في موعد أقصاه أول يوم بلا عمل. ويؤدي التأخر في التسجيل كباحث عن عمل إلى حظر الإعانة لمدة أسبوع (Sperrzeit)؛ وترك العمل بنفسك دون سبب وجيه قد يوقف الإعانة لمدة تصل إلى 12 أسبوعاً.

Grundsicherungsgeld — دعم الدخل الأساسي

• للأشخاص من سن 15 حتى سن التقاعد القادرين على العمل لكنهم لا يستطيعون تغطية احتياجات أسرهم — بمن فيهم من ليس لديهم Arbeitslosengeld أو لديهم القليل منه، وذوو الأجور المنخفضة الذين يكمّلون أجورهم.
• المبلغ الأساسي (Regelbedarf، 2026، دون تغيير عن 2025): 563 يورو شهرياً للبالغ الأعزب، و506 يورو لكل شريك بالغ، إضافة إلى مبالغ للأطفال بحسب العمر.
• تُدفع تكاليف الإيجار والتدفئة المعقولة إضافةً إلى ذلك. ومنذ يوليو 2026 تُحدّ تكاليف السكن في السنة الأولى بـ1.5 ضعف الحد المعقول المحلي (مع استثناءات، مثلاً للأسر التي لديها أطفال).
• يُفحص الدخل والأصول أولاً؛ وأصبح حدّ الأصول المحمية يعتمد الآن على العمر. وقد يؤدي التغيب عن المواعيد أو رفض عمل معقول إلى خفض المبلغ الأساسي بنسبة 30%.

ما يجب أن يعرفه المهاجرون

• مواطنو الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا: يمكن احتساب فترات التأمين في تلك الدول لـArbeitslosengeld إذا عملت في ألمانيا بعدها (النموذج U1 / PD U1). أما من يأتون إلى ألمانيا للبحث عن عمل فقط فمستبعدون من Grundsicherungsgeld.
• مواطنو الدول خارج الاتحاد الأوروبي: يعتمد Arbeitslosengeld على سجل تأمينك فقط. أما Grundsicherungsgeld فيتطلب تصريح إقامة يسمح به؛ ويحصل طالبو اللجوء على إعانات أخرى.
• قد يؤثر العيش على Grundsicherungsgeld في الإقامة الدائمة والتجنّس، اللذين يشترطان عموماً قدرتك على إعالة نفسك.
• العاملون لحسابهم الخاص لا يشملهم Arbeitslosengeld إلا إذا اشتركوا في تأمين البطالة الطوعي.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• تفويت مهلة التسجيل كباحث عن عمل (3 أشهر / 3 أيام) هو الخطأ الأكثر شيوعاً — يمكنك التسجيل عبر الإنترنت بمجرد أن تعلم أن عملك سينتهي.
• قد يؤدي توقيع اتفاق إنهاء العقد (Aufhebungsvertrag) إلى حظر الإعانة؛ استشر Agentur für Arbeit أولاً.
• السفر إلى الخارج أثناء تلقي الإعانة دون إذن قد يوقف المدفوعات ويؤدي إلى مطالبات بالاسترداد.

الإرشادات الرسمية: Bundesagentur für Arbeit — Arbeitslosengeld، Jobcenter — Grundsicherungsgeld، BMAS — المبالغ

إعانات الأطفال والأسرة في ألمانيا

تدعم ألمانيا الأسر بإعانات نقدية وتخفيضات ضريبية. والركائز الأساسية هي Kindergeld (إعانة الطفل)، والإعفاءات الضريبية للأطفال (Kinderfreibeträge)، وKinderzuschlag للأسر العاملة ذات الدخل المنخفض، وElterngeld للوالدين اللذين يتوقفان عن العمل أو يقلّلانه بعد الولادة (انظر دليل الوالدية). ويستطيع المقيمون الأجانب الذين يعيشون في ألمانيا مع أطفالهم عادةً الحصول على الإعانات نفسها التي يحصل عليها الألمان، شرط أن يكون وضع إقامتهم مؤهلاً.

Kindergeld (إعانة الطفل)

• المبلغ: 259 يورو شهرياً لكل طفل (2026؛ ويُعدَّل مع الإعفاء الضريبي للطفل). المبلغ نفسه لكل طفل بصرف النظر عن الدخل.
• العمر: جميع الأطفال دون 18 عاماً؛ وحتى 21 عاماً إذا كان عاطلاً عن العمل ومسجلاً كباحث عن عمل؛ وحتى 25 عاماً أثناء الدراسة المدرسية أو التدريب المهني أو الجامعة.
• مكان التقديم: Familienkasse (صندوق الأسرة) التابع لـBundesagentur für Arbeit (عبر الإنترنت أو ورقياً). ويحتاج كل من الوالد والطفل إلى رقم ضريبي (Steuer-ID).
• من يستحقها:
  • مواطنو الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا: نعم عموماً؛ ويجب على من انتقلوا إلى ألمانيا حديثاً استيفاء شروط حرية التنقل (مثل العمل أو البحث عن عمل أو امتلاك موارد كافية) بدءاً من الشهر الرابع بعد الوصول.
  • مواطنو الدول خارج الاتحاد الأوروبي: مع تصريح الاستقرار (Niederlassungserlaubnis)، أو الإقامة الأوروبية طويلة الأمد، أو البطاقة الزرقاء الأوروبية، أو تصريح إقامة يسمح بالعمل لمدة ستة أشهر على الأقل. أما تصاريح الدراسة أو البحث عن عمل أو الأو بير (au-pair) أو العمل الموسمي فلا تؤهل عموماً إلا إذا كنت تعمل. ويستحقها اللاجئون المعترف بهم، كما يستحقها مواطنو الجزائر والبوسنة والهرسك وكوسوفو والمغرب والجبل الأسود وصربيا وتونس وتركيا بموجب اتفاقيات إذا كانوا موظفين مؤمَّنين في ألمانيا أو يتلقون إعانة بطالة أو مرض.
  • يجب عادةً أن يعيش الأطفال في ألمانيا أو في دولة أخرى من الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية أو في سويسرا.
• الدفع بأثر رجعي: لمدة أقصاها 6 أشهر قبل شهر التقديم، لذا قدّم الطلب بعد الولادة أو الوصول بوقت قصير.

الإعفاءات الضريبية للأطفال

• Kinderfreibetrag: 6,828 يورو لكل طفل للزوجين اللذين يقدّمان إقراراً مشتركاً (2026)، إضافة إلى 2,928 يورو للرعاية والتربية والتعليم — أي 9,756 يورو إجمالاً.
• تتلقى Kindergeld خلال العام؛ ثم يتحقق مكتب الضرائب تلقائياً مما إذا كانت الإعفاءات توفر ضرائب أكثر (Günstigerprüfung) ويطبّق الخيار الأفضل لك.
• ويحصل الوالد الوحيد أيضاً على مبلغ تخفيف ضريبي (Entlastungsbetrag) قدره 4,260 يورو سنوياً، إضافة إلى 240 يورو لكل طفل إضافي، عبر الفئة الضريبية II.

إعانات أسرية أخرى

• Kinderzuschlag (KiZ): حتى 297 يورو لكل طفل شهرياً (منذ يناير 2025) للوالدين العاملين اللذين يغطي دخلهما احتياجاتهما لكن لا يغطي احتياجات أطفالهما. الحد الأدنى للدخل الإجمالي: 900 يورو للزوجين، و600 يورو للوالد الوحيد. ويمكن لمتلقي KiZ أيضاً الحصول على دعم المدرسة ووجبة الغداء (Bildung und Teilhabe) والإعفاء من رسوم Kita.
• Mutterschaftsgeld: مبلغ يُدفع خلال فترة حماية الأمومة قبل الولادة وبعدها (انظر دليل الوالدية).

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• قدّم مبكراً: لا تُدفع Kindergeld بأثر رجعي إلا لـ6 أشهر، ويحتاج Familienkasse إلى الرقم الضريبي للطفل الذي يُرسل بعد الولادة أو التسجيل.
• لا ازدواج في الإعانات: بموجب التنسيق الأوروبي، إذا كانت دولة أخرى تدفع أيضاً إعانة أسرية عن الطفل نفسه، تدفع إحدى الدولتين أولاً وقد لا تدفع الأخرى إلا الفرق — أبلغ المكتبين كليهما.
• أبلغ عن التغييرات (الانتقال إلى الخارج، انتهاء التدريب) فوراً، وإلا فقد تضطر إلى رد المبالغ.
• متلقو Grundsicherungsgeld: تُحتسب Kindergeld دخلاً للطفل، لذا فهي تقلّل مبلغ دعم الدخل الأساسي.

الإرشادات الرسمية: Familienkasse — Kindergeld، Familienportal

الضرائب في ألمانيا — Lohnsteuer وSteuerklassen وSoli

أهم ضريبة على الأفراد هي ضريبة الدخل (Einkommensteuer)، التي تُقتطع من أجور الموظفين بوصفها ضريبة الأجور (Lohnsteuer). والنسبة تصاعدية: الدخل حتى حدّ الإعفاء الأساسي (Grundfreibetrag، 12,348 يورو سنوياً في 2026؛ يُعدَّل سنوياً) معفى من الضريبة، وأول يورو خاضع للضريبة يُفرض عليه 14%، ثم ترتفع النسبة إلى 42% بدءاً من 69,879 يورو من الدخل الخاضع للضريبة وتصل إلى 45% بدءاً من 277,826 يورو (قيم 2026 للشخص الأعزب؛ وللمتزوجين الذين يقدّمون إقراراً مشتركاً ضعف هذه الحدود). وبعد تسجيل عنوانك (Anmeldung) يرسل المكتب الاتحادي المركزي للضرائب (BZSt) رقم التعريف الضريبي (Steuer-ID) بالبريد. وتخطط الحكومة الاتحادية لإصلاح اعتباراً من 2027 يرفع الإعفاءات ويزحزح الشرائح، لذا تحقّق من أرقام السنة التي تقدّم عنها الإقرار.

البنود الرئيسية بلمحة سريعة

• Lohnsteuer: تُقتطع شهرياً حسب فئتك الضريبية؛ ويسوّي الإقرار الضريبي السنوي المبالغ المستردة والمدفوعات الإضافية.
• Solidaritätszuschlag ("Soli"، ضريبة التضامن): 5.5% من ضريبة الدخل، لكن منذ 2021 لم يعد معظم دافعي الضرائب يدفعونها؛ فهي تنطبق فقط فوق حدّ مرتفع لضريبة الدخل.
• Kirchensteuer (ضريبة الكنيسة): يدفع أعضاء الطوائف التي تجبي ضريبة الكنيسة (أساساً الكنيستان الكاثوليكية والبروتستانتية) 8% (بافاريا، بادن-فورتمبيرغ) أو 9% (الولايات الأخرى) من ضريبة دخلهم. وتُبلَّغ الديانة التي تذكرها عند Anmeldung إلى مكتب الضرائب.
• اشتراكات التأمين الاجتماعي (2026): الصحة 14.6% إضافة إلى النسبة الإضافية للصندوق (المتوسط 2.9%)، والرعاية طويلة الأمد 3.6% (4.2% لمن ليس لديهم أطفال)، والتقاعد 18.6%، والبطالة 2.6% — مقسومة تقريباً بين صاحب العمل والموظف.

Steuerklassen (الفئات الضريبية) I–VI

تؤثر الفئات الضريبية في الاقتطاع الشهري فقط، لا في ضريبتك النهائية.

• I: أعزب أو مطلّق أو منفصل.
• II: والد وحيد يعيش بمفرده مع طفل (تشمل تخفيف الوالد الوحيد).
• III: متزوج، الطرف الأعلى دخلاً عندما يكون الزوج/الزوجة في الفئة V — أدنى اقتطاع.
• IV: متزوجان دخلاهما متقاربان (اختيارياً IV مع معامل، "Faktorverfahren").
• V: متزوج، زوج/زوجة صاحب الفئة III — أعلى اقتطاع.
• VI: وظيفة ثانية أو أكثر.

يجب على الأزواج في III/V أو IV مع معامل تقديم إقرار ضريبي كل عام.

ما يجب أن يعرفه المهاجرون

• الإقامة الضريبية (unbeschränkte Steuerpflicht): إذا كان لك مسكن في ألمانيا أو أقمت فيها أكثر من ستة أشهر، يخضع دخلك العالمي للضريبة في ألمانيا؛ وإلا فيخضع لها دخلك من مصادر ألمانية فقط.
• اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي: لألمانيا اتفاقيات مع كثير من الدول تحدد أي دولة يحق لها فرض الضريبة على المعاشات أو دخل الإيجار أو الرواتب من الخارج. راجع الاتفاقية مع بلدك وصرّح بدخلك الأجنبي في إقرارك.
• تقسيم دخل الزوجين (Ehegattensplitting): يدفع الزوجان اللذان يقدّمان إقراراً مشتركاً الضريبة كما لو أن كلاً منهما يكسب نصف الدخل المشترك.
• غالباً ما تجعل التكاليف القابلة للخصم — مثل أدوات العمل والتنقل إلى العمل والانتقال من أجل وظيفة ودورات اللغة المتعلقة بالعمل — تقديمَ إقرار طوعي أمراً مجدياً.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• اختيار كنيسة عند Anmeldung يعني دفع ضريبة الكنيسة كل شهر. ويتطلب ترك الكنيسة (Kirchenaustritt) إعلاناً رسمياً لدى مكتب الأحوال المدنية أو المحكمة المحلية، عادةً مقابل رسم.
• موعد تقديم الإقرار: إذا كنت ملزماً بالتقديم، فالموعد النهائي هو 31 يوليو من العام التالي؛ ومع مستشار ضريبي يكون الموعد لاحقاً. ويمكن تقديم الإقرارات الطوعية عن فترة تصل إلى أربع سنوات سابقة.
• التقديم الإلكتروني عبر ELSTER هو المعتاد ومجاني؛ والبوابة نفسها بالألمانية، لذا يستخدم كثير من القادمين الجدد برامج الضرائب أو مستشاراً.

الإرشادات الرسمية: Bundeszentralamt für Steuern (BZSt)، بوابة ELSTER، Familienportal — التخفيضات الضريبية للأسر

السكن في ألمانيا — Wohngeld والسكن الاجتماعي وحماية المستأجر

ألمانيا بلد المستأجرين لفترات طويلة، والإيجارات ومُهَل الإنهاء وزيادات الإيجار منظَّمة بإحكام في القانون المدني (BGB). أبرز السمات: التأمين محدود بإيجار ثلاثة أشهر، وزيادات الإيجار مقيَّدة، ويمكن للأسر ذات الدخل المنخفض الحصول على Wohngeld (إعانة السكن) أو شقة في السكن الاجتماعي (Sozialwohnung).

Wohngeld (إعانة السكن)

• دعم ممول من الضرائب للإيجار (أو لتكاليف السكن لمن يسكنون في منازل يملكونها) للأسر ذات الدخل المنخفض الذي يقع فوق مستوى دعم الدخل الأساسي. أما متلقو Grundsicherungsgeld أو المساعدة الاجتماعية أو BAföG، الذين تُغطّى تكاليف سكنهم أصلاً، فلا يمكنهم عموماً الحصول على Wohngeld.
• المبلغ: يعتمد على حجم الأسرة وإجمالي الدخل والإيجار ومستوى الإيجارات المحلي (Mietenstufe I–VII). لا يوجد مبلغ ثابت — استخدم الحاسبة الرسمية. وقد رُفعت Wohngeld آخر مرة في 1 يناير 2025 وتُراجَع كل سنتين.
• قدّم الطلب إلى Wohngeldbehörde (مكتب إعانة السكن) في مدينتك أو مقاطعتك؛ وتقبل ولايات كثيرة الطلبات عبر الإنترنت.
• يمكن للمقيمين الأجانب الذين لديهم حق حرية التنقل الأوروبي أو تصريح إقامة التقديم. ويستحق الأطفال في الأسر المتلقية لـWohngeld أيضاً دعم التعليم والمشاركة (Bildung und Teilhabe).

السكن الاجتماعي (Sozialwohnung)

• شقق مدعومة من القطاع العام تُؤجَّر بأقل من سعر السوق. وتحتاج إلى شهادة أحقية السكن (Wohnberechtigungsschein، WBS) من السلطة المحلية.
• تحدد كل ولاية حدود الدخل للحصول على WBS. وفي المدن الكبرى تكون قوائم الانتظار للسكن الاجتماعي طويلة.

قواعد الإيجار (Mietspiegel وMietpreisbremse)

• زيادات الإيجار: لا يجوز للمالك رفع الإيجار إلا حتى الإيجار المرجعي المحلي (ortsübliche Vergleichsmiete)، الذي يظهر غالباً في مؤشر الإيجارات المحلي (Mietspiegel)، وبما لا يتجاوز 20% خلال ثلاث سنوات (15% في الأسواق المزدحمة).
• كابح الإيجار (Mietpreisbremse): في المناطق التي تحددها حكومة الولاية، لا يجوز أن يتجاوز العقد الجديد الإيجار المرجعي المحلي بأكثر من 10%. وتسمح القواعد الحالية بهذا التحديد حتى نهاية 2029.

ما يجب أن يعرفه المستأجرون الأجانب

• عقد الإيجار (Mietvertrag): معظم العقود غير محددة المدة؛ ويمكن للمستأجر الإنهاء كتابياً بمهلة 3 أشهر تقريباً.
• التأمين (Kaution): بحد أقصى إيجار 3 أشهر من دون رسوم الخدمات، ويُدفع على ثلاثة أقساط شهرية. ويجب على المالك الاحتفاظ به منفصلاً عن أمواله في حساب بفائدة؛ والفائدة من حقك.
• تسجيل السكن (Anmeldung): خلال أسبوعين من الانتقال، باستخدام تأكيد المالك (Wohnungsgeberbestätigung). وتقوم كل الخطوات الأخرى تقريباً على هذا التسجيل.
• كثيراً ما يطلب الملاك تقريراً ائتمانياً (SCHUFA-Auskunft) وكشوف رواتب حديثة وشهادة من المالك السابق بعدم وجود ديون إيجار.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• تعرض الإعلانات Kaltmiete (الإيجار الأساسي) وNebenkosten (رسوم الخدمات، وغالباً تشمل التدفئة) بشكل منفصل؛ والمجموع Warmmiete هو ما تدفعه فعلاً، وقد يترتب على كشف الخدمات السنوي مبالغ إضافية.
• اقرأ بنود الإصلاحات التجميلية (Schönheitsreparaturen) وافحص حالة الشقة بعناية عند التسليم؛ فهذا يحدد مقدار ما تسترده من التأمين.
• قد تأتي الشقة "unmöbliert" (غير المفروشة) من دون تجهيزات المطبخ أو وحدات الإضاءة — اسأل قبل التوقيع.
• لا تدفع أبداً تأميناً أو "رسوم حجز" قبل رؤية الشقة وتوقيع العقد؛ فعمليات الاحتيال في الإيجار التي تستهدف القادمين الجدد شائعة.

الإرشادات الرسمية: BMWSB — Wohngeld، القانون المدني — التأمين (§ 551 BGB)

التعليم في ألمانيا — مدارس حكومية مجانية وBAföG وKita

تتولى الولايات الـ16 (Bundesländer) إدارة التعليم، لذا تختلف أنواع المدارس والمناهج والعطل من ولاية إلى أخرى. أمران أساسيان: المدارس الحكومية بلا رسوم دراسية، والجامعات الحكومية في معظم الولايات لا تفرض سوى رسم فصلي (Semesterbeitrag) لخدمات الطلاب وغالباً لتذكرة نقل عام. ويلتحق أبناء المقيمين الأجانب بالمدارس الحكومية بالشروط نفسها التي يلتحق بها الأطفال الألمان.

نظرة عامة على النظام المدرسي

• Kita (رعاية الأطفال وما قبل المدرسة): لكل طفل حق قانوني في مكان بدءاً من سن 1، ومن سن 3 حتى دخول المدرسة حق في مكان في مركز رعاية نهارية.
• الرعاية طوال اليوم لتلاميذ الابتدائي: للأطفال الذين يبدؤون الصف الأول (1) في العام الدراسي 2026/27 أو بعده حق قانوني في رعاية طوال اليوم لمدة ثماني ساعات في أيام الأسبوع حتى الصف الخامس (5)؛ ويُطبَّق هذا الحق تدريجياً عاماً بعد عام.
• Grundschule (المرحلة الابتدائية): تبدأ في سن 6 تقريباً وتستمر 4 سنوات (6 في برلين وبراندنبورغ).
• المرحلة الثانوية: Gymnasium (المسار الأكاديمي المؤدي إلى Abitur) أو، بحسب الولاية، Realschule أو Hauptschule أو مدرسة شاملة.
• Berufsausbildung (التدريب المهني المزدوج): 2–3.5 سنوات تجمع بين المدرسة المهنية والتدريب المأجور في شركة.

رسوم Kita

• تحدد كل ولاية وبلدية الرسوم، وغالباً تعتمد على الدخل وساعات الرعاية وعدد الأطفال. وقد جعلت عدة ولايات Kita مجانية لبعض الفئات العمرية أو جميعها.
• يمكن إعفاء الأسر التي تتلقى Kinderzuschlag أو Wohngeld أو Grundsicherungsgeld من رسوم Kita.
• الأماكن نادرة في المدن الكبرى: سجّل في أبكر وقت ممكن.

BAföG (المساعدة الاتحادية للطلاب)

• المبلغ: حتى 992 يورو شهرياً لطلاب الجامعات الذين يعيشون بعيداً عن والديهم (2026)، وتتكون من مبلغ أساسي قدره 475 يورو، و380 يورو للسكن، وإضافات للتأمين الصحي وتأمين الرعاية.
• السداد: لطلاب الجامعات، النصف منحة والنصف قرض بلا فائدة. ويبدأ السداد بعد خمس سنوات من نهاية فترة الدعم المعيارية، ويُحدّ إجمالي السداد بـ10,010 يورو كحد أقصى.
• الطلاب الأجانب: من المؤهلين، ضمن آخرين، مواطنو الاتحاد الأوروبي الذين لهم حق الإقامة الدائمة أو الذين عملوا في ألمانيا، وحاملو تصريح الاستقرار، واللاجئون المعترف بهم، وبعض أفراد أسر المقيمين، وبعضهم لا يستحقها إلا بعد 15 شهراً من الإقامة. أما الطلاب الذين جاؤوا إلى ألمانيا بتصريح دراسة فغير مؤهلين عموماً.

ما يجب أن تعرفه الأسر المهاجرة

• التعليم الإلزامي (Schulpflicht) يسري على جميع الأطفال المقيمين في ألمانيا ويُطبَّق بصرامة؛ والتعليم المنزلي غير مسموح.
• يلتحق الأطفال الذين يعرفون القليل من الألمانية عادةً بصفوف الترحيب أو الصفوف التحضيرية (Willkommensklassen / Vorbereitungsklassen) قبل الانتقال إلى الصفوف العادية.
• الاعتراف بالمؤهلات الأجنبية تتولاه جهات تابعة للولايات؛ وتوضح بوابة "Anerkennung in Deutschland" الجهة المختصة.
• الرسوم الدراسية لطلاب الدول خارج الاتحاد الأوروبي: تفرض بادن-فورتمبيرغ على الطلاب القادمين من خارج الاتحاد الأوروبي إلى ألمانيا للدراسة 1,500 يورو لكل فصل دراسي؛ ويُعفى منها من حصلوا على مؤهل الالتحاق بالجامعة في ألمانيا واللاجئون.

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• يبدأ العام الدراسي بين أواخر يوليو ومنتصف سبتمبر بحسب الولاية؛ تحقّق من المواعيد المحلية وسجّل طفلك لدى السلطة التعليمية فور Anmeldung.
• قدّم طلب BAföG في موعد أقصاه الشهر الذي تبدأ فيه دراستك — فهي لا تُدفع عن الأشهر السابقة للطلب.

الإرشادات الرسمية: BAföG، KMK — النظام التعليمي، Anerkennung in Deutschland

إجازة الأمومة والإجازة الوالدية في ألمانيا — Mutterschutz وElternzeit وElterngeld

تجمع ألمانيا بين حماية الأمومة (Mutterschutz)، والإجازة الوالدية المحمية وظيفياً لكلا الوالدين (Elternzeit)، وElterngeld التي تعوّض جزءاً من الدخل المفقود. ويتمتع الموظفون في ألمانيا بحقوق الإجازة نفسها بصرف النظر عن الجنسية؛ وللحصول على Elterngeld يحتاج مواطنو الدول خارج الاتحاد الأوروبي أيضاً إلى تصريح إقامة مؤهل.

Mutterschutz (حماية الأمومة)

• فترة الحماية: 6 أسابيع قبل موعد الولادة المتوقع و8 أسابيع بعدها (12 أسبوعاً بعد الولادة المبكرة أو المتعددة، أو إذا شُخّصت لدى الطفل إعاقة). قبل الولادة لا يجوز لك العمل إلا بموافقتك الصريحة؛ وبعدها يُمنع العمل.
• بعد الإجهاض بدءاً من الأسبوع الـ13 من الحمل، تنطبق فترات حماية متدرجة مدتها 2 أو 6 أو 8 أسابيع ما لم تختر المرأة العمل.
• الحماية من الفصل: من بداية الحمل حتى 4 أشهر بعد الولادة على الأقل، شرط أن يكون صاحب العمل على علم بالحمل أو أن يُبلَّغ به خلال أسبوعين من إشعار الفصل.
• الأجر: تحصل المشتركات في التأمين الصحي القانوني على Mutterschaftsgeld يصل إلى 13 يورو يومياً من صندوق Krankenkasse، ويدفع صاحب العمل الفرق حتى متوسط صافي الأجر، فيبقى الدخل فعلياً كما هو.

Elternzeit (الإجازة الوالدية)

• يمكن لكل والد أخذ إجازة غير مدفوعة ومحمية وظيفياً تصل إلى 3 سنوات لكل طفل حتى عيد ميلاده الثالث؛ ويمكن نقل ما يصل إلى 24 شهراً منها إلى الفترة بين عيد الميلاد الثالث والثامن.
• العمل بدوام جزئي: يُسمح بالعمل حتى 32 ساعة أسبوعياً خلال Elternzeit؛ وفي المنشآت التي يزيد عدد موظفيها على 15 لك الحق في تقليل ساعات عملك وفق شروط معينة.
• الإشعار: اطلب الإجازة كتابياً قبل 7 أسابيع من بدئها (و13 أسبوعاً للإجازة بين عيد الميلاد الثالث والثامن).

Elterngeld (إعانة الوالدين)

• تعوّض 65–67% من صافي الدخل السابق (حتى 100% لذوي الدخل المنخفض)، بحد أدنى 300 يورو وحد أقصى 1,800 يورو شهرياً في Basiselterngeld.
• Basiselterngeld: 12 شهراً للوالدين معاً، إضافة إلى شهرين للشريك إذا خفّض الوالد الآخر عمله أيضاً لمدة شهرين على الأقل؛ ولا يمكن للوالدين الحصول عليها في الوقت نفسه إلا في شهر واحد من الأشهر الـ12 الأولى.
• ElterngeldPlus: نصف المبلغ الشهري لمدة مضاعفة — مصممة للعمل بدوام جزئي.
• Partnerschaftsbonus (مكافأة الشراكة): 2–4 أشهر إضافية من ElterngeldPlus لكل منهما إذا عمل الوالدان كلاهما 24–32 ساعة أسبوعياً في الوقت نفسه.
• حد الدخل: لا تُصرف Elterngeld إذا تجاوز الدخل الخاضع للضريبة في السنة السابقة للولادة 175,000 يورو (مجموع دخل الزوجين، أو دخل الوالد الوحيد وحده).

ما يجب أن يعرفه الآباء المهاجرون

• مواطنو الاتحاد الأوروبي/المنطقة الاقتصادية الأوروبية وسويسرا لهم حقوق الألمان نفسها. مواطنو الدول خارج الاتحاد الأوروبي: تصريح الاستقرار أو البطاقة الزرقاء الأوروبية أو تصريح الإقامة الذي يسمح بالعمل يؤهل عموماً؛ أما تصاريح الدراسة أو البحث عن عمل فلا تؤهل عادةً إلا إذا كنت تعمل أو في Elternzeit.
• يجب أن يعيش الوالد والطفل معاً في الأسرة نفسها في ألمانيا.
• قدّم الطلب إلى Elterngeldstelle (مكتب إعانة الوالدين) في ولايتك (غالباً عبر الإنترنت من خلال "ElterngeldDigital").

أخطاء شائعة لدى القادمين الجدد

• أبلغ صاحب العمل بالحمل مبكراً وقدّم شهادة الطبيب؛ فهذا يفعّل الحماية وتكملة الأجر من صاحب العمل.
• لا تُدفع Elterngeld بأثر رجعي إلا عن 3 أشهر قبل شهر التقديم، لذا قدّم الطلب خلال الأشهر الـ3 الأولى بعد الولادة.
• تضيع أشهر الشريك إذا لم يأخذ الوالد الآخر شهرين على الأقل.

الإرشادات الرسمية: Familienportal — Elterngeld، Familienportal — Mutterschutz، الوزارة الاتحادية للتعليم وشؤون الأسرة وكبار السن والمرأة والشباب